公司业务风险 - 公司业务受消费者趋势和偏好变化影响，若无法及时响应，客户关系和产品销售可能受损[71] - 供应链相关问题可能对公司客户关系、经营成果和财务状况产生不利影响[72] - 公司面临食品行业常见风险，如食品变质、污染或过期，可能影响销售和业务运营[74] - 公司依赖与关键供应商的合作，若无法以可接受的条款采购产品，业务可能中断[75] - 公司需维护品牌声誉，产品质量问题或召回可能影响盈利能力和品牌形象[76] - 公司需吸引和留住关键人员，员工成本增加或人员流动可能影响运营和财务状况[76] - 公司需维持有效的财务报告内部控制，但存在固有局限性，可能影响业务和财务结果[77] - 公司可能面临网络攻击和数据泄露风险，影响声誉、财务状况和经营成果[77] - 公司在中国运营无商业责任或中断保险，可能承担未保险的负债和损失[80] - 中国相关法规和监管措施可能对公司业务和海外上市产生影响，目前未收到相关问询或制裁[81] - 公司业务受《反海外腐败法》约束，违规可能导致严重刑事或民事制裁[86] - 中国经济增长放缓可能对公司业务产生负面影响[87] - 中国经济增长放缓可能导致公司潜在客户推迟或取消购买计划，进而减少净收入[110] - 中国网络安全法规拟要求特定科技公司海外上市前进行审查，或缩小公司业务合并潜在目标范围及影响合并实体在美国上市能力[110] - 若中国监管部门认定公司法律结构和运营违反中国法律法规，公司可能失去在中国运营权利，证券价值可能大幅下降或归零[112] - 公司是内华达公司，但大部分资产和运营在中国，所有高管和董事非美国国籍和居民，在美国对其送达法律程序和执行美国联邦证券法民事责任判决可能困难，且不确定中国或其他司法管辖区法院是否承认或执行美国法院判决[116] - 若公司被认定为中国“居民企业”，需按25%的税率就全球应税收入缴纳企业所得税，向非中国股东支付股息可能需缴纳10%的预扣税；若香港居民企业持有中国实体不少于25%的股份，预扣税率可降至5%[117] - 未完成《关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（通知37）登记的中国居民股东，可能面临不超过50,000元人民币的罚款[119] - 若公司和审计师无法满足PCAOB检查要求或被要求聘请新的审计公司，可能会被摘牌[121] - 公司有两家在香港注册的控股子公司，目前无业务运营，若未来在港开展业务，可能受香港政治和法律发展影响[124] - 公司面临未能成功执行线上线下渠道策略、投资成本影响财务表现等业务和行业风险[229] - 公司面临中国政治经济、政策法规变化等在中国开展业务的风险[229] - 中国政府可能干预或影响公司在华子公司运营，对海外证券发行和外国投资加强监管，可能导致子公司运营和普通股价值重大变化[235] 公司股权与股东情况 - 截至2023年3月30日，公司已发行和流通的普通股有402名在册股东[102] - 公司从未宣布或支付过普通股现金股息，预计在可预见的未来也不会支付[102] - 首席执行官林育民和前董事程明华分别持有41.53%和44.4%的普通股[151] - 林育民直接持有900,000股公司普通股，通过高盛集团等间接持有部分股份[192] - 林凯鸿直接持有3,588股公司普通股[192] - 程明华直接持有515,732股公司普通股，通过中国凯鹏集团间接持有6,435,180股[192] - 程明华和林育民分别持有中国凯鹏集团84.12%和15.88%的股份[192] - 截至2023年3月31日，公司普通股流通股总数为15,655,038股[146] - 截至2023年3月31日，公司普通股流通股数量为15655038股，面值为每股0.001美元[232] 公司财务数据关键指标变化 - 2020年12月31日，总股本为15,655,038股，股东权益总额为7,231,651美元[107] - 2021年12月31日，股东权益总额为9,464,354美元，较2020年增长约30.87%（(9464354 - 7231651) / 7231651 * 100%）[107] - 2022年12月31日，股东权益总额为6,499,909美元，较2021年下降约31.32%（(9464354 - 6499909) / 9464354 * 100%）[107] - 2022年净亏损2,156,679美元，2021年净利润为1,963,469美元[108] - 2022年经营活动提供的现金为6,927美元，2021年使用的现金为457,142美元[108] - 2022年投资活动使用的现金为10,110美元，2021年提供的现金为469,190美元[108] - 2022年融资活动提供的现金为66,120美元，2021年使用的现金为192,034美元[108] - 2022年利息支付为31,444美元，2021年为17,816美元[108] - 2022年所得税支付为166,516美元，2021年为444,376美元[108] - 2022年和2021年，公司分别产生807,766美元的外币折算损失和269,234美元的外币折算收益[119] - 2022年净收入为9234079美元，较2021年增加1212256美元，增幅15%，主要因酒类和净水器业务部门业务扩张[130][131] - 2022年营收成本为4593405美元，较2021年增加933600美元，增幅26%，因产品销量随收入增加而提高[130][131] - 2022年和2021年毛利润分别为4640674美元和4362018美元，2022年毛利率从2021年的54%降至50%，因客户偏好从冷门品牌转向热门品牌产品[130][131] - 2022年运营费用为6590240美元，较2021年增加4405336美元，增幅202%，主要因公司拟在纳斯达克上市及相关证券发行交易产生的专业费用等[130][131] - 2022年净亏损为2156679美元，较2021年净收入1963469美元增加4120148美元，增幅210%，主要因计提坏账准备和无形资产及商誉减值损失[130][131] - 截至2022年12月31日，营运资金为4386509美元，2021年为3351962美元，主要因应收账款增加[131] - 截至2022年12月31日，流动资产为6871091美元，2021年为5069481美元，主要因应收账款增加[131] - 截至2022年12月31日，流动负债为2484582美元，2021年为1717519美元[131] - 2022年末公司流动资产总计687.1091万美元，较2021年的506.9481万美元增加180.161万美元，增幅约35.54%[156] - 2022年末公司流动负债总计248.4582万美元，较2021年的171.7519万美元增加76.7063万美元，增幅约44.66%[156] - 2022年末公司营运资金为438.6509万美元，较2021年的335.1962万美元增加103.4547万美元，增幅约30.86%[156] - 2022年公司经营活动产生的现金流量为6927美元，较2021年的 - 45.7142万美元增加46.4069万美元[156] - 2022年公司投资活动产生的现金流量为 - 1.011万美元，较2021年的46.919万美元减少47.93万美元[156] - 2022年公司融资活动产生的现金流量为6.612万美元，较2021年的 - 19.2034万美元增加25.8154万美元[156] - 截至2022年12月31日，公司未偿还本金余额总计48.1091万美元，较2021年的28.9425万美元增加19.1666万美元，增幅约66.22%[157] - 截至2022年12月31日，公司非流动借款总计5.8438万美元，较2021年的18.8218万美元减少12.978万美元，减幅约68.95%[157] - 截至2022年和2021年12月31日，公司来自关联方的应收账款分别为146,087美元和57,609美元[180] - 2022年和2021年，公司向关联方销售产品的金额分别为238,824美元和684,862美元[180] - 2022年和2021年，公司的销售和分销费用分别为61,047美元和89,416美元[182] - 2022年和2021年，公司酒类销售额分别为3,875,500美元和3,098,070美元[183] - 2022年和2021年，公司水的销售额分别为3,743,146美元和3,653,171美元[183] - 截至2022年和2021年12月31日，公司法定储备分别为1,047,959美元和636,898美元[184] - 截至2022年和2021年12月31日，公司预付款项和其他流动资产净额分别为1,758,917美元和2,176,713美元[188] - 2022年和2021年审计费用分别为534,550美元和395,000美元[193] - 2022年和2021年折旧费用分别为46,344美元和24,500美元[190] - 截至2022年和2021年12月31日，已付存款分别为2,365,652美元和2,306,160美元[190] - 截至2022年和2021年12月31日，已付存款净额分别为1,121,302美元和2,306,160美元[190] - 2022年坏账准备增加1,280,681美元，外币折算调整为 - 36,331美元，年末余额为1,244,350美元[190] - 截至2022年和2021年12月31日，物业和设备净值分别为97,890美元和140,394美元[190] - 2022年12月31日和2021年人民币兑美元期末汇率分别为0.14474和0.15735，期间平均汇率分别为0.14896和0.15499[207] - 2022年公司对无形资产分销渠道确认减值损失979,428美元[214] - 2022年公司确认商誉减值损失863,833美元，截至2022年12月31日，商誉余额为454,201美元[215] - 2022年总资产为9287942美元，2021年为11688636美元，同比下降约20.54%[221] - 2022年总负债为2788033美元，2021年为2224282美元，同比增长约25.34%[221] - 2022年股东权益为6499909美元，2021年为9464354美元，同比下降约31.32%[221] - 2022年净收入为 - 2156679美元，2021年为1963469美元，同比下降约209.84%[222] - 2022年净收入归属于公司部分为 - 1942723美元，2021年为1779736美元，同比下降约209.15%[222] - 2022年综合收入为 - 2964445美元，2021年为2232703美元，同比下降约232.78%[222] - 2022年综合收入归属于公司部分为 - 2667854美元，2021年为2023776美元，同比下降约231.82%[222] - 2022年基本和摊薄后每股收益为 - 0.12美元，2021年为0.11美元，同比下降约209.09%[222] - 2022年净收入中来自关联方为238824美元，2021年为684862美元，同比下降约65.13%[222] 公司运营与管理 - 公司在线交易平台运营约一年，初步评估显示未完全符合新拟议规则，如未持续告知用户个人信息收集和使用目的、方法和范围，未完全实施个人信息安全措施[111] - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序以及财务报告内部控制均无效，主要因缺乏识别、批准和审查关联方交易的完善程序[160][161] - 2022年和2021年，公司高管、董事和持股超10%的股东均遵守了《交易法》第16(a)条的申报要求[163][166] - 董事会至少每季度召开一次会议，作为较小报告公司，需维持至少50%独立董事的董事会和至少两名成员的审计委员会[139] - 林健伟、李斌、陈安东尼、陈超萍、拉梅什·鲁本·路易斯于2021年4月9日被任命为董事，陈安东尼于2021年10月26日被任命为独立董事[137] - 截至2022年12月31日，无未行使的股权奖励[14