整体财务数据关键指标变化 - 2022年2月28日止三个月净销售额为15.224亿美元，2021年同期为14.815亿美元[11] - 2022年2月28日止三个月净利润为1.549亿美元，2021年同期为1.618亿美元[11][13][19] - 2022年2月28日现金及现金等价物为3.384亿美元，2021年11月30日为3.517亿美元[16][19] - 2022年2月28日总资产为129.408亿美元，2021年11月30日为129.058亿美元[16] - 2022年2月28日总负债为83.266亿美元，2021年11月30日为84.803亿美元[16] - 2022年2月28日股东权益为46.142亿美元，2021年11月30日为44.255亿美元[16] - 2022年2月28日止三个月经营活动提供的净现金流为1790万美元，2021年同期使用的净现金流为3220万美元[19] - 2022年2月28日止三个月投资活动使用的净现金流为4370万美元，2021年同期为7.552亿美元[19] - 2022年2月28日止三个月融资活动提供的净现金流为440万美元，2021年同期为6.127亿美元[19] - 2022年2月28日结束的三个月，基本平均流通股为2.678亿股，稀释证券影响270万股，稀释后平均流通股为2.705亿股；2021年对应数据分别为2.671亿股、280万股、2.699亿股[67] - 2022年2月28日，累计其他综合损失为4.16亿美元，较2021年11月30日的4.265亿美元减少1050万美元；其中外币折算调整减少460万美元，包括净投资套期增加70万美元[69] - 2022年2月28日结束的三个月，运营收入为2.069亿美元，2021年为2.363亿美元[77] 业务季节性特征 - 公司历史上上半年净销售额、净利润和经营活动现金流较低，下半年较高，主要因美国消费者业务周期[25] 特殊费用相关 - 2022年2月28日止三个月，公司记录特殊费用1950万美元，2021年同期为110万美元[31] - 2022年特殊费用中员工遣散及相关福利为1420万美元，2021年为30万美元；其他成本2022年为530万美元，2021年为80万美元[31] - 2022年其他成本中包含140万美元的非现金加速折旧[31] - 公司预计整合制造业务的举措成本约3000万美元，将在2023年前确认为特殊费用[32] - 全球赋能（GE）计划成本预计在6000万至6500万美元，约60%为现金支付，40%为遣散及相关福利支付，截至2022年2月28日已累计花费4070万美元[35] - 2022年2月28日止三个月，交易和整合费用为70万美元，2021年同期为2510万美元，预计2022年收购FONA的交易和整合费用约300万美元[38] 金融衍生品相关 - 2022年2月28日，公司有价值6.365亿美元的外汇合约，2021年11月30日为5.836亿美元[41] - 2022年2月28日，公允价值外汇合约的名义价值为4.134亿美元[43] - 2022年第一季度，公司签订2.5亿美元名义价值的利率互换合约，利率为2.50%，支付基于美元担保隔夜融资利率（USD SOFR）加0.745%的可变利率[46] - 2022年第一季度，公司签订两份交叉货币利率互换合约，名义价值分别为2.5亿美元和1.841亿英镑[46] - 2022年2月28日止三个月，利率合约利息费用为220万美元，2021年同期为200万美元；外汇合约其他收入净额2022年为 - 40万美元，2021年为 - 210万美元[48] - 2022年2月28日止三个月，现金流量套期工具中利率合约OCI收益为0，2021年为30万美元；外汇合约OCI收益为290万美元，2021年为 - 160万美元；预计未来12个月累计其他综合损失将有280万美元重分类至收益[49] - 2022年2月28日止三个月，净投资套期工具中交叉货币合约OCI收益为70万美元，2021年为 - 200万美元[50] - 2022年2月28日结束的三个月，现金流量套期的利率衍生品损失10万美元，外汇合约收益20万美元，合计税前收益10万美元，税后收益10万美元；2021年对应数据分别为损失10万美元、损失30万美元、损失40万美元、损失30万美元[69] 金融资产与负债公允价值 - 2022年2月28日，公司金融资产公允价值总计5.025亿美元，其中一级公允价值计量为3.425亿美元，二级为1.6亿美元；金融负债公允价值总计1690万美元，均为二级计量[52] - 2022年2月28日，公司长期债务账面价值为47.353亿美元，一级估值技术下公允价值为45.718亿美元，二级为1.963亿美元，总公允价值为47.681亿美元[55] 养老金与退休福利相关 - 2022年2月28日止三个月，美国养老金费用为 - 90万美元，国际养老金费用为 - 80万美元，其他退休福利费用为70万美元；2021年对应数据分别为0、 - 90万美元、80万美元[57] - 2022年和2021年2月28日止三个月，公司分别向养老金计划缴款200万美元和230万美元，2021财年总缴款为1500万美元[57] - 2022年2月28日结束的三个月，养老金和其他退休后福利调整的净精算损失摊销税前为260万美元，税后为200万美元；2021年对应数据分别为340万美元、260万美元[69] 股票薪酬与期权相关 - 2022年和2021年2月28日止三个月，股票薪酬费用分别为1110万美元和1420万美元[60] - 截至2022年2月28日，股票期权期末流通数量为4400万股，加权平均行使价格为61.72美元；可行使期权数量为3000万股，加权平均行使价格为53.17美元[61] - 截至2022年2月28日，受限股票单位期末流通数量为53.7万股，加权平均授予日公允价值为70.31美元[62] - 2022年2月28日结束的三个月，价格归属股票期权期初为219.3万股，授予0股，没收2.7万股，期末为216.6万股，授予日公允价值均为9.4美元；2021年对应数据分别为248.2万股、1.5万股、1.3万股、248.4万股，授予日公允价值分别为9.4美元、9.66美元、9.4美元、9.4美元[63] - 2022年2月28日结束的三个月，长期绩效计划（LTPP）期初为49.7万股，授予15.1万股，归属25.1万股，没收0.2万股，期末为39.5万股，授予日公允价值分别为83.74美元、95美元、75.26美元、96.03美元、93.42美元；2021年对应数据分别为38.2万股、14.1万股、12.1万股、0.5万股、39.7万股，授予日公允价值分别为71.2美元、98.3美元、50.95美元、82.59美元、86.89美元[63] - 2022年2月28日结束的三个月，未纳入每股收益计算的反稀释证券为200万股；2021年为0；股票期权、受限股票单位（RSUs）、LTPP和员工股票购买计划发行股份900万股，2021年为200万股；股票回购计划和股票期权、RSUs、LTPP下为纳税代扣股份200万股，2021年为100万股；截至2022年2月28日，董事会2019年11月批准的6亿美元股票回购计划授权剩余5.674亿美元[68] 所得税相关 - 2022年2月28日结束的三个月，所得税费用包含1030万美元净离散税收优惠，主要为760万美元与股票薪酬相关的超额税收优惠和250万美元与递延税项重估相关的税收优惠；2021年对应数据为530万美元净离散税收费用[64][65] - 公司于2021年12月1日采用新的所得税会计准则，对合并财务报表无重大影响[27] 各业务线净销售额与运营收入变化 - 2022年2月28日结束的三个月，消费者业务净销售额为9.261亿美元，运营收入（不含特殊费用和交易及整合费用）为1.67亿美元；风味解决方案业务净销售额为5.963亿美元，运营收入为6010万美元；合计净销售额为15.224亿美元，运营收入为2.271亿美元；2021年对应数据分别为9.468亿美元、1.899亿美元、5.347亿美元、7260万美元、14.815亿美元、2.625亿美元[75] - 2022年2月28日结束的三个月，美洲地区净销售额为10.225亿美元，欧洲、中东和非洲（EMEA）地区为2.905亿美元，亚太地区为2.094亿美元，合计15.224亿美元；2021年对应数据分别为9.648亿美元、3.024亿美元、2.143亿美元、14.815亿美元[77]