公司基本信息 - [公司主要在中国三四线城市和县城从事房地产开发、住宅公寓、停车位和商业地产的建设与销售][19] - [2022年3月23日，公司名称由China HGS Real Estate Inc.变更为Green Giant Inc.][19] 财务状况概述 - [截至2022年6月30日，公司总资产为3.98661613亿美元，较2021年9月30日的3.85000563亿美元增长3.55%][7] - [截至2022年6月30日，公司总负债为1.86804969亿美元，较2021年9月30日的1.94302852亿美元下降3.86%][7] - [截至2022年6月30日，公司股东权益为2.11856644亿美元，较2021年9月30日的1.90697711亿美元增长11.1%][7] 房地产销售业绩 - [2022年第二季度，公司房地产销售净收入为 - 83.3599万美元，成本为116.4954万美元；2021年同期销售净收入为3162.656万美元，成本为2529.6688万美元][10] - [2022年前九个月，公司房地产销售净收入为828.694万美元，成本为459.4258万美元；2021年同期销售净收入为5252.123万美元，成本为4162.4594万美元][10] - [2022年上半年房地产销售额约为830万美元，去年同期为5250万美元][20] - [2022年前九个月，公司房地产销售额约830万美元，低于去年同期的5250万美元，新冠疫情及封控政策或影响公司需求和收入][115] - [2022年第二季度公司收入约120万美元，较去年同期的约3160万美元下降96.3%，主要因2021年出售南苑二期项目给当地政府获约2890万美元收入，2022年和2021年第二季度剩余房地产项目总销售建筑面积分别为1666平方米和4056平方米][128][129] - [2022年前六个月公司收入约830万美元，较去年同期的约5250万美元下降84.2%，主要因2021年出售南苑二期项目给当地政府获约4330万美元收入，2022年和2021年前六个月剩余房地产项目总销售建筑面积分别为13449平方米和13949平方米][141][142] - [2022年前9个月房地产销售额约830万美元，去年同期为5250万美元，受疫情和政府调控政策影响][153] 利润情况 - [2022年第二季度，公司净亏损为143.0576万美元，2021年同期净利润为362.8654万美元][10] - [2022年前九个月，公司净亏损为33.3481万美元，2021年同期净利润为614.1478万美元][10] - [2022年上半年净亏损333,481美元，2021年同期净利润为6,141,478美元][16] - [2022年第二季度，公司基本和摊薄后每股亏损均为0.04美元，2021年同期每股收益为0.14美元][10] - [2022年前九个月，公司基本和摊薄后每股亏损均为0.01美元，2021年同期每股收益为0.26美元][10] - [2022年第二季度毛利润约30万美元，较去年同期的约630万美元减少600万美元，主要因2021年出售南苑二期项目获560万美元毛利，毛利率从2021年第三季度的20.0%升至2022年第三季度的28.4%][133] - [2022年前9个月毛利润约370万美元，较去年同期的1090万美元减少720万美元，但毛利率从20.7%增至44.6%][146] - [2022年前9个月净收入约110万美元，2021年同期约610万美元][151] 现金流情况 - [2022年上半年经营活动净现金使用量为799,748美元，2021年同期为252,384美元][16] - [2022年上半年投资活动净现金使用量为26,936,915美元，2021年同期为0][16] - [2022年上半年融资活动净现金提供量为28,936,915美元，2021年同期为0][16] - [2022年6月30日现金及受限现金期末余额为4,541,387美元，2021年同期为3,706,583美元][16] - [2022年前9个月经营活动净现金使用量为80万美元，主要包括约30万美元净亏损和经营资产与负债净变化，如开发中房地产支出增加930万美元等][160] - [2021年前9个月经营活动净现金使用量约为30万美元，包括约610万美元净收入和经营资产与负债净变化，如扬州宫项目销售使已完工房地产减少约670万美元等][161] - [2022年前9个月投资活动净现金流量使用约2690万美元，为购买能源设备预付款，2021年同期无投资活动现金流量][162] - [2022年前9个月融资活动提供净现金流量约2890万美元，为2022年1月和3月两次私募所得款项，2021年同期无融资活动现金流量][164] 股本情况 - [截至2022年6月30日，公司普通股发行及流通股数为4046.4929万股，2021年9月30日为2561.7807万股][7] - [截至2022年6月30日，有未行使认股权证可购买约3074.14万股公司普通股，2022年前九个月产生1213.91万股摊薄股份，2021年三、九个月无摊薄股份][64] - [2022年7月6日，公司提交公司章程修正案，将普通股授权股数从5000万股增至2亿股，7月7日获佛罗里达州州务卿受理][107] 债务与应付账款 - [截至2022年6月30日，公司有大额应付建筑贷款约1.151亿美元和应付账款约1130万美元][20] - [截至2022年6月30日，公司应付账款约为1130万美元][25] - [截至2022年6月30日，公司从当地政府控制的金融机构借入约1.151亿美元的建设贷款，用于旧城改造项目开发][25] - [截至2022年6月30日，建设贷款总额为1.15087亿美元，2021年9月30日为1.19636亿美元][81] - [公司现有房地产项目增值税率为5%，2022年6月30日和2021年9月30日，增值税应付分别为421.20万美元和566.01万美元][89] - [公司企业所得税率为25%，2022年6月30日和2021年9月30日，所得税应付分别为1437.70万美元和1432.66万美元][90] - [2022年第二季度和前九个月所得税费用分别为3.05万美元和51.37万美元，2021年同期分别为121.06万美元和205.02万美元][93] - [2022年6月30日和2021年9月30日，土地增值税应付余额均为零][97] 项目开发情况 - [2022年第二季度和前九个月，公司有六个大型在建项目处于初步开发阶段，预计另外四个项目将在未来财年获得政府开发计划批准，并在达到一定开发里程碑后开始预售][25] - [2022年第二季度和前九个月，公司没有按照完工百分比法确认的在建工程收入，所有收入均来自已完工的公寓房地产项目][37] - [截至2022年6月30日，已完成房地产开发项目价值8036.39万美元，较2021年9月30日的8814.58万美元有所减少；在建房地产开发项目价值2.646218亿美元，较2021年9月30日的2.657697亿美元略有减少][75] - [汉中市凉州路项目道路建设基本完成，政府原道路建设预算约3300万美元，公司获授权开发和管理周边商业和住宅物业][76] - [截至2022年6月30日，凉州路项目实际成本约为1.824亿美元，2021年9月30日为1.804亿美元][77] - [2012年9月获批建设的汉中四条市政道路，因当地政府未完成预算，交付验收和结算延至2022年12月][79] - [洋县东二环道路建设截至2022年6月30日基本完成，正待政府审批，当地政府按4.75%利率3年内偿还投资成本][80] 风险与不确定性 - [新冠疫情和政府调控政策对公司运营和财务状况产生负面影响，公司持续经营能力存疑][20][21] - [公司目前未涉及重大法律诉讼，但未来可能涉及，解决相关事项的最终成本可能对财务报表产生重大不利影响][174] 其他事项 - [公司为首付比例在20%-50%的购房者提供“按揭贷款担保”，担保期为银行批准贷款至购房者取得产权证书，目前无购房者在担保期内违约][40] - [2022年和2021年截至6月30日的三、九个月内，公司长期资产无减值情况][51] - [2017年美国企业税率从35%降至21%，公司在2022年6月30日和2021年9月30日的合并财务报表中记录了约230万美元的未分配外国收益视同汇回准备金和130万美元的逾期美国和州税申报准备金][57] - [公司存款保险赔偿限额为人民币50万元（约7.46万美元），但公司存款总额远高于此][67] - [2022年1月，公司与第三方签订框架协议，以约4.92亿美元购买定制电子发电系统，截至2022年6月30日的九个月内已预付2693.69万美元，预计2022年12月至2023年3月交付第一阶段][71] - [截至2022年6月30日，公司可变利益实体广厦面临供应商约940万美元索赔，预计支付约340万美元；分包商约340万美元索赔；其他供应商和客户约140万美元索赔][104][105] - [截至2022年6月30日，公司客户按揭贷款未偿还担保额约6200万美元，受限现金储备约310万美元][106] - [2022年1月14日，公司完成私募配售，净收益约2430万美元；3月16日，完成另一笔私募配售，总收益460万美元][25] - [2022年1月14日，公司私募发行1024.71万单位，获毛收入约2430万美元][99] - [2022年3月16日，公司与投资者签订证券购买协议，以约460万美元出售460万股普通股，3月30日交易完成][100] - [2022年1月14日，公司私募10247122个单位，发行认股权证可购买30741366股普通股，行权价2.375美元/股][101] - [管理层认为截至2022年6月30日，公司披露控制和程序无效，正评估额外控制和程序以改进财务报告内部控制][170]