财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2021年第三季度净销售额为3738.1万美元，同比下降475.97万美元或11.3%，主要受VIE实体销售额下降影响[163][165] - 2021年第三季度金农（Jinong）净销售额为1516.17万美元，同比增长63.24万美元或4.4%，主要得益于单位售价上涨至每吨997美元（去年同期为930美元）[163][165] - 2021年第三季度古丰（Gufeng）净销售额为1478.83万美元，同比下降103.99万美元或6.6%，销量约为3.8771万公吨，同比减少6053吨或13.5%[163][166] - 2021年第三季度VIE实体净销售额为454.21万美元，同比大幅下降481.77万美元或51.5%，主要因市场需求下降[163][167] - 2021年第三季度毛利润为725.30万美元，同比下降62.11万美元或7.9%，毛利率为19.4%（去年同期为18.7%）[163][170] - 2021年第三季度运营亏损为1493.56万美元，较去年同期的2808.77万美元亏损收窄1315.22万美元或46.8%[163] - 2021年第三季度净亏损为1507.72万美元，较去年同期的2969.63万美元亏损收窄1461.91万美元或49.2%[163] - 2021年第三季度综合亏损为1462.06万美元，较去年同期的1748.51万美元亏损收窄286.44万美元或16.4%[163] - 公司净亏损同比减少1587.6万美元或51.3%，至1507.7万美元，净亏损率从-73.5%改善至-40.3%[179] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2021年第三季度销售成本为3012.80万美元，同比下降413.85万美元或12.1%，主要因VIE实体销售成本下降49.9%[163][168] - 销售费用为371.4万美元，占净销售额9.9%，同比下降97.3万美元或20.8%[173] - 管理费用为1847.4万美元，占净销售额49.4%，同比下降1280.0万美元或40.9%[175] 各条业务线表现 - 截至2021年9月30日，公司化肥业务（Jinong和Gufeng）分别占总收入的80.1%和72.0%[140] - 销售VIE公司在2021年9月30日止三个月贡献了12.2%的收入，而2020年同期为22.2%[140] - 2021年9月30日止三个月，化肥总销量为53,995吨，较2020年同期的60,695吨下降11.0%[143][144] - Jinong化肥销量为15,224吨，同比下降4.1%；Gufeng销量为38,771吨，同比下降13.5%[143] - Jinong化肥每吨收入为997美元，Gufeng为378美元[144] - 吉农净收入转为净亏损381.9万美元，同比下降533.7万美元或351.6%[181] - 古丰净亏损减少2203.0万美元或70.6%，至916.4万美元[182] - 玉兴净收入增加2.5万美元或18.3%，至16.2万美元[182] 各地区表现 - 2021年9月30日止三个月，来自中国五个省份的化肥销售收入占总化肥收入的57.7%[145] - 2021年9月30日止三个月，农业产品收入的91.5%来自三个省份，其中陕西占82.2%[146] 管理层讨论和指引 - 公司业务分为七个主要单元，财务报告目的下按地点和产品分为四个主要业务分部[206] - 公司应收账款政策：金农和古丰超过180天、玉兴超过90天的应收账款将计提坏账准备[203] 其他财务数据 - 现金及现金等价物环比增加342.9万美元或18.4%，至2202.3万美元[183] - 经营活动现金流为151.5万美元，同比由负转正，改善316.8万美元或191.6%[188] - 应收账款环比减少363.9万美元或3.5%，至9914.4万美元，坏账准备占应收账款比例从18.8%升至22.6%[191][192] - 存货环比减少1185.3万美元或18.4%，至5246.3万美元，其中古丰存货减少1299.0万美元或35.5%[194] - 客户预存款（未实现收入）截至2021年9月30日为7,841,368美元，较2021年6月30日的6,257,215美元增加1,584,153美元，增幅25.3%[197] - 子公司金农的未实现收入从2021年6月30日的1,135,988美元增至2021年9月30日的2,156,471美元，增加1,020,483美元，增幅89.8%[197] - 截至2021年9月30日，公司累计其他综合亏损为400万美元[210] - 截至2021年9月30日和2021年6月30日的短期债务余额均为420万美元[211] - 截至2021年9月30日，递延资产已全额摊销完毕[204] 公司运营与风险 - 截至2021年9月30日，公司拥有总计1,803家分销商，覆盖中国22个省、4个自治区和4个直辖市[145] - Gufeng前五大分销商贡献了其2021年9月30日止三个月收入的82.3%[145] - 公司于2021年6月2日终止部分战略收购协议，并收到现金约26,280,000元人民币（约4,076,028美元）[152][154] - 公司通过VIE安排收购目标公司，支付对价总额为4500万元人民币（约697.95万美元），并发行面值总额6300万元人民币（约977.13万美元）、年固定复利3%、期限三年的可转换票据[156] - 在2021年7月1日至9月30日期间，人民币兑美元累计升值0.4%[210] - 公司未进行任何对冲交易以降低外汇风险或利率风险[210][212] - 公司未持有任何用于交易目的的金融工具，所有未偿债务工具均为固定利率[211]