公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年9月30日公司总资产为10168614美元，2020年为3895117美元[7][8] - 2021年9月30日公司总负债为3803142美元，2020年为3817406美元[7] - 2021年9月30日公司股东权益为6365472美元，2020年为77711美元[8] - 2021年前三季度公司营收为671130美元，2020年为9055美元[10] - 2021年前三季度公司净亏损为1441234美元，2020年为866823美元[10] - 2021年前三季度公司综合亏损为1445931美元，2020年为808344美元[10] - 2021年前三季度公司基本和摊薄后每股净亏损为0.06美元，2020年为0.04美元[10] - 公司2021年和2020年第三季度净亏损分别约为144万美元和87万美元[20] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损约1350万美元[20] - 2021年和2020年第三季度，公司经营活动产生的负现金流分别约为140万美元和91万美元[20] - 公司经营活动使用的净现金在2021年为1399969美元，2020年为909530美元[14] - 公司投资活动使用的净现金在2021年为9156美元，2020年为52139美元[14] - 公司融资活动提供的净现金在2021年为7172459美元，2020年无相关数据[14] - 公司现金净增加（减少）额在2021年为5755686美元，2020年为减少945900美元[14] - 公司期初现金在2021年为49676美元，2020年为1665936美元[14] - 公司期末现金在2021年为5805362美元，2020年为720036美元[14] - 2021年和2020年第三季度，公司收入分别为671,130美元和8,735美元，毛利润分别为56,008美元和4,613美元，净亏损分别为870,189美元和531,315美元[34] - 2021年三季度收入671130美元，2020年同期为9055美元，增长明显[10] - 2021年三季度商品销售成本607535美元，2020年同期为16899美元[10] - 2021年三季度毛利润63595美元，2020年同期亏损7844美元[10] - 2021年三季度经营亏损1573891美元，2020年同期亏损876071美元[10] - 2021年三季度净亏损1441234美元，2020年同期亏损866823美元[10] - 2021年三季度基本和摊薄后每股净亏损0.06美元，2020年同期为0.04美元[10] 公司股权与融资情况 - 2021年7 - 9月发行普通股2436904股，获得额外实收资本7679359美元[12] - 2021年7 - 9月因股份补偿费用发行股份5262股，获得额外实收资本164245美元[12] - 2021年7月20日，公司以每股3.48美元的价格出售2436904股普通股，交易净收益约764万美元[20] - 2020年10月公司与Triton签订普通股购买协议，2020年11月11日完成520,000股普通股发行，融资93.1万美元[95][97] - 2021年7月公司与机构投资者签订证券购买协议，出售2,436,904股普通股和1,096,608股认股权证，总收益约848.0426万美元，净收益约764万美元[99][100][102] - 2021年7 - 9月，公司向两名独立董事发行5,262股普通股，记录6,000美元股票补偿费用[103] - 截至2021年9月30日，认股权证数量为1,319,953份，平均行使价格为4.55美元，加权平均剩余合同期限为2.38年[104] - 2021年7月1日起，公司董事会每月向CEO授予15,000股普通股，向一名董事会成员授予10,000股普通股，按季度支付，2021年第三季度记录股票薪酬费用158,250美元[106] 公司各业务线数据关键指标变化 - 公司通过子公司和可变利益实体（VIE）涉足智慧城市、声学智能和5G消息三个行业[18] - 2021年第三季度，公司来自5G消息/SMS服务的收入为67万美元，相关成本为61万美元[59] - 2021年10月9日，Zhangxun与江西一家互联网科技公司签订合作协议，提供5G消息服务，总收入不少于463万美元[121] 公司资产与负债特定项目变化 - 截至2021年9月30日和6月30日，公司现金分别为25,466美元和26,916美元[34] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司应收账款分别为711,638美元和1,856美元[34] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司存货分别为11,626美元和9,522美元[34] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司总资产分别为1,838,243美元和1,304,804美元[34] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司总负债分别为2,814,418美元和2,633,015美元[34] - 截至2021年9月30日和6月30日，存货呆滞和陈旧备抵分别为58,956美元和59,187美元[40] - 截至2021年9月30日，公司经营租赁净使用权资产为1,144,999美元，总经营租赁负债为1,099,813美元[54] - 截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司在中国金融机构持有的人民币现金分别为5,435,640美元和32,687美元[67] - 截至2021年9月30日，公司在美国金融机构持有的现金为361,609美元，在香港金融机构持有的现金为8,112美元[68] - 截至2021年9月30日和6月30日，预付费用和其他流动资产分别为498,537美元和468,615美元[83] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司对和勤的其他应收款分别为567,428美元和569,651美元，坏账准备分别为283,714美元和284,825美元[83] - 截至2021年9月30日和6月30日，应计费用和其他应付款分别为613,283美元和561,674美元[91] - 截至2021年6月30日，公司有1,486,819美元无利息贷款需在2021年12月31日前偿还，截至2021年9月30日已偿还约50万美元，剩余984,519美元[92] 公司税务相关情况 - 截至2021年9月30日和6月30日，美国实体净经营亏损结转分别为129万美元和94万美元，美国母公司所得税税率为21% [108] - 香港子公司Shuhai Skill (HK)企业所得税税率为16.5%，Shuhai Beijing作为高科技公司享受15%企业所得税税率，部分子公司适用25%中国企业所得税税率[109] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司来自香港控股公司、中国子公司和VIE的净经营亏损分别约为1032万美元和904万美元，将于2021 - 2025年到期[110] - 2021年和2020年美国联邦法定税率均为21%，2021年税率差异为 - 2.8%，2020年为 - 3.0%，2021年中国税收优惠影响为 - 2.5%，2020年为4.9%，2021年估值备抵为26.3%，2020年为19.1% [112] - 截至2021年9月30日和6月30日，净递延所得税资产分别为251.0204万美元和211.7382万美元，估值备抵后净额均为0 [113] 公司租赁相关情况 - 2019年7月30日北京办公室运营租赁，月租金29,250美元，保证金96,000美元，享受6个月租金减免[114] - 2021年第三季度经营租赁费用为218,829美元，2020年同期为150,475美元，截至2021年9月30日使用权资产为114.4999万美元，租赁负债 - 流动为75.9114万美元，租赁负债 - 非流动为34.0699万美元，加权平均剩余租赁期限为1.48年，加权平均折现率为5.00% [119] - 截至2021年9月30日，未来经营租赁负债未折现现金流总计120.8307万美元，现值为109.9813万美元[120] 公司会计政策与准则相关 - 公司采用可变利益实体（VIE）结构运营，美国母公司通过一系列合同协议控制并获得北京数海的经济利益，但不实际拥有其股份[31] - 编制合并财务报表需要管理层进行估计和假设，可能与实际结果存在差异，重大估计领域包括资产使用寿命、员工福利准备等[36] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司无重大或有事项[38] - 公司遵循ASC 606确认收入，采用五步模型，收入来自产品销售和5G消息服务合同，在交付产品和服务时确认[55][57][58] - 公司根据FASB ASC Topic 842确定租赁安排，使用权资产和租赁负债在租赁开始日按剩余租赁付款额的现值确认[52] - 公司于2021年7月1日采用ASU 2020 - 06，该准则对公司现金流量表列报或披露无影响[75] - ASU 2021 - 04预计对公司现金流量表列报或披露无影响，该准则于2021年12月15日后开始的财年生效[76] 公司汇率相关情况 - 2021年9月30日、2020年9月30日和2021年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为6.4854、6.8101和6.4601；报告期内美元兑人民币平均汇率分别为6.4707、6.9205和6.6273[71] 公司折旧与摊销情况 - 2021年和2020年第三季度，财产和设备折旧分别为40,253美元和36,221美元；截至2021年9月30日和2021年6月30日，财产和设备总值分别为276,191美元和309,408美元[79] - 2021年和2020年第三季度，无形资产摊销分别为51,769美元和6,440美元；截至2021年9月30日和2021年6月30日，无形资产总值分别为1,090,233美元和1,092,147美元[80] 公司合同与合作相关情况 - 2019年5月28日公司与SDT签订软件开发协议，金额120万美元，截至2021年6月30日已支付100万美元，后因软件功能问题终止协议，剩余20万美元无需支付[84] - 2019年7月2日公司与HW签订技术开发服务协议，金额120万美元，截至2021年9月30日和6月30日已支付90万美元，后因面部识别功能不满足需求终止协议，剩余30万美元无需支付[85] - 2020年2月20日公司与和勤签订合作协议，合作期至2023年3月1日，和勤在2020年7月30日前为独家经销商[87][88] - 2020年3 - 8月公司为和勤提供运营资金和信贷额度，总计借款1000万人民币（141万美元）[88] - 公司除两笔20万人民币（28,250美元）贷款外不向和勤收取利息，逾期利率15%[88] - 公司对和勤的所有贷款以和勤资产作担保，和勤股东对贷款及时偿还承担连带责任[88] 公司非控股股东相关情况 - 截至2021年9月30日，张讯30.19%由非控股股东持有，舒海南京1%由非控股股东持有；2021年第三季度，公司归属于非控股股东的亏损为112,100美元，2020年同期为0美元[66] - 2021年前三季度非控股权益亏损为112354美元，2020年无此项亏损[10]