宏观经济与业务发展环境 - 中国经济第三季度同比增长4.9%，膨润土产品收益由3360万元减少38.9%至2050万元[10] - 香港经济2023年第三季度持续复苏，公司审慎扩展放债业务[16] - 2023年疫情影响减弱，政府出台政策支持经济复苏，下游行业对膨润土需求有望获支撑，但2024年集团预计挑战仍存，原材料及能源价格或难降低，利润水平相对疲软[62] 财富管理服务业务指标变化 - 财富管理服务新业务价值由约200万港元减少32.4%至约140万港元[14] - 财富管理服务一般保险收入由约40万港元增加133.1%至约90万港元[14] - 财富管理服务保单续保率从98.0%提升0.4%至98.4%[14] - 财富管理服务代理团队人数由54人减少1.9%至53人[14] - 财富管理服务佣金开支从2022年6个月的360万元增至报告期的470万元，增加29.5%[40] 投资物业相关指标变化 - 投资物业租金收入从约2.8万元增至约4.5万元[17] - 截至2023年9月30日，投资物业公平值为2,609千元人民币，较年初的2,457千元人民币有所增加[126] 膨润土业务客户与产品研发 - 2019年新增一名钻井泥浆客户及三名膨润土客户采购公司产品[20] - 公司完成两项新型膨润土产品的技术经济可行性研究，外部机构正进行实验室规模测试[20] 膨润土矿场资源与许可信息 - 截至2023年9月30日，证实储量为139.8万公吨，概略储量为453.9万公吨，总计593.7万公吨；2020年12月31日证实储量为172万公吨，概略储量为472.4万公吨，总计644.4万公吨[24] - 膨润土平均品质：活性蒙脱石47.0%，胶质价61.1毫升/15克，膨胀容8.7毫升/克[24] - 公司持有黄浒膨润土矿场100%的采矿权，许可采矿权面积2.1311平方公里，许可年产量23万立方米（相当于约40万吨）[24] - 现有许可证有效期为2023年3月10日至2024年3月10日[24] 公司合规与风险管理 - 公司已就未遵守法规事件采取补救行动，报告期内所有方面已遵守法规[27] - 董事会负责集团风险管理及内控系统，报告期内业务和法规环境无重大变动，无其他重大风险需披露[28] 厂房及设备升级 - 公司完成冶金球团用膨润土生产线进料系统、新储存设施等多项厂房及设备升级工作[22] 首次公开售股款项使用情况 - 公司2015年首次公开售股所得款项约为1270万港元[30] - 截至2023年9月30日，开发新产品生产技术用款770万港元，占所得款项约60.6%；改善厂房及设备用款500万港元，占所得款项约39.4%[30] 各业务线收益占比与金额 - 2023年截至9月30日止六个月，钻井泥浆收益1.1028亿元，占比38.5%；冶金球团用膨润土收益9484万元，占比33.2%[34] - 2023年截至9月30日止六个月，膨润土采矿收益总额2.0512亿元，占比71.7%；金融服务收益总额8030万元，占比28.1%；租金收入45万元，占比0.2%；收益总额2.8587亿元[34] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，公司收益总额分别为14,073千元人民币和28,587千元人民币，较2022年同期的19,354千元人民币和40,534千元人民币有所下降[117] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，膨润土采矿收益总额分别为10,490千元人民币和20,512千元人民币，较2022年同期的15,495千元人民币和33,588千元人民币下降明显[117] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，金融服务收益总额分别为3,560千元人民币和8,030千元人民币，2022年同期分别为3,838千元人民币和6,918千元人民币[117] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，公司来自香港的收益分别为3,295千元人民币和7,509千元人民币，来自中国（不包括香港）的收益分别为10,778千元人民币和21,078千元人民币[119] 各业务线销量与售价 - 2023年截至9月30日止六个月，钻井泥浆销量24303吨，平均售价453.8元/吨；冶金球团用膨润土销量20518吨，平均售价462.2元/吨[36] 整体及各业务线收益变化 - 整体收益由2022年同期约4050万元减少29.5%至2023年约2860万元[36] - 膨润土产品收益由2022年约3360万元减少约38.9%至2023年约2050万元[36] - 金融服务收益由2022年约690万元增加约16.1%至2023年约800万元[37] 各业务线成本占比与金额 - 2023年截至9月30日止六个月，膨润土采矿总成本1.3067亿元，占比73.8%；财富管理服务佣金开支4663万元，占比26.2%；总成本1.773亿元[39] - 2023年截至9月30日止六个月，钻井泥浆销售成本7248万元，占比55.0%；冶金球团用膨润土销售成本5819万元，占比45.0%[39] 整体及各业务线成本变化 - 整体销售成本从2022年6个月的2240万元降至报告期的1770万元，减少21.0%[40] - 膨润土采矿销售总成本从2022年6个月的1880万元降至报告期的1310万元，减少30.6%[40] 整体毛利与毛利率变化 - 整体毛利从2022年6个月的1810万元降至报告期的1090万元，减少40.0%，整体毛利率从44.7%降至38.0%[43] 各项费用变化 - 销售及分销开支从2022年6个月的220万元降至报告期的180万元，减少19.0%[47] - 行政及其他开支从2022年6个月的1220万元增至报告期的1510万元，增加23.5%[48] - 融资成本从2022年6个月的24.4万元增至报告期的27万元，增加10.7%[50] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，其他收入分别为611千元人民币和1,098千元人民币，2022年同期分别为859千元人民币和1,102千元人民币[120] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，融资成本分别为142千元人民币和270千元人民币，2022年同期分别为123千元人民币和244千元人民币[121] 所得税与公司盈亏变化 - 公司报告期所得税抵免约80万元，2022年6个月所得税开支约100万元[51] - 报告期公司拥有人应占亏损约510万元，较2022年6个月期内溢利300万元减少810万元[52] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，所得税（抵免）/开支分别为 - 678千元人民币和 - 797千元人民币，2022年同期分别为487千元人民币和1,047千元人民币[122] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，公司每股基本及摊薄（亏损）/盈利分别为 - 1.76分和 - 3.18分，2022年同期分别为0.63分和1.89分[124] - 截至2023年9月30日止六个月期内亏损5,066千元，全面（亏损）╱收益总额为 - 3,156千元[101] 公司人员情况 - 2023年9月30日集团全职雇员131名，2022年9月30日为132名，报告期雇员成本1270万元，2022年6个月为1100万元[59] 金融服务业务展望 - 集团对金融服务业务在香港的中长期发展持审慎乐观态度，将审慎监察市场动态并采取稳健控制措施[63] 财务报表审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团报告期未经审核简明综合财务报表及中期报告，认为报表按准则编制且披露充分[65] 股东股份权益情况 - 截至2023年9月30日，陈文锋拥有股份权益87,607,690股，占已发行股份概约百分比为55.06%[68] - 截至2023年9月30日，贝维伦拥有股份权益80,925,690股，占已发行股份概约百分比为50.86%[68][69] - 截至2023年9月30日，张强先生拥有股份27,500,000股，占已发行股份概约百分比为17.28%[73] - 截至2023年9月30日，王洁女士拥有股份27,500,000股，占已发行股份概约百分比为17.28%[73] - 截至2023年9月30日，倍搏资本盈进基金拥有股份11,176,200股，占已发行股份概约百分比为7.02%[73] - 截至2023年9月30日，倍搏亚洲控股有限公司拥有股份34,235,118股，占已发行股份概约百分比为21.52%[73] - 截至2023年9月30日，博恩证券有限公司拥有股份46,690,572股，占已发行股份概约百分比为29.34%[73] - 截至2023年7月28日，倍搏亚洲控股有限公司持股34235118股，占比约21.52%；博恩证券有限公司持股46690572股，占比约29.34%；陈文锋博士持股6682000股，占比约4.2%，三者合计持股87607690股，占比约55.06%[93] - 倍搏亚洲控股有限公司持有34,235,118股股份，占已发行股份总数约21.52%[108] - 博恩证券有限公司持有40,690,572股股份，占已发行股份总数约29.34%[108] - 陈文锋博士直接持有6,682,000股股份，相当于已发行股份总数约4.2%[108] 购股权计划情况 - 购股权计划有效期自2015年12月29日起计十年，报告期内无已授出、行使、注销或失效及尚未行使的购股权[75] - 购股权计划于2025年12月28日届满，报告期内无已授出、已行使、到期、失效、注销及尚未行使的购股[152] 公司治理相关情况 - 报告期内公司遵守GEM上市规则附录十五企业管治守则[76] - 报告期内全体董事遵守董事证券交易行为守则，公司为特定人士制定证券交易书面指引[77] - 报告期内无董事及控股股东或其紧密联系人于竞争业务拥有权益及利益冲突[79] 公司人事变动情况 - 2023年8月23日宗砚女士获任执行董事，陈文锋博士获任合规主任，宿春翔先生辞任执行董事及合规主任[83] - 2023年10月6日陈嘉伟先生获任独立非执行董事等职，洪朝发先生辞任独立非执行董事等职[83][84] 公司公众持股量情况 - 报告日期公司公众持股量符合GEM上市规则规定，不少于已发行股份的25%[85] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派付中期股息（截至2022年9月30日止六个月：无）[86] 公司诉讼与按金情况 - 公司供应商未能退还贸易按金总额约5446万港元，已对力拓企业（香港）有限公司等提起诉讼[87] - 与力拓相关诉讼案件管理会议定于2023年12月7日举行[89] - 公司拟执行判决向唐忠明收回余下按金853万港元及利息、诉讼费，执行程序仍在进行中[91] 公司担保业务情况 - 2023年7月28日，芜湖附属公司订立重续协议，质押2000万元人民币存款为借款人提供担保，促使其获1900万元人民币贷款，将收取质押存款金额6%作为担保费[93] 公司资产负债情况 - 2023年9月30日，公司非流动资产38192千元人民币，较3月31日的39369千元人民币有所减少[98] - 2023年9月30日，公司流动资产119891千元人民币，较3月31日的120939千元人民币略有减少[98] - 2023年9月30日，公司流动负债26265千元人民币，较3月31日的25560千元人民币有所增加[98] - 2023年9月30日，公司流动资产净值93626千元人民币，较3月31日的95379千元人民币有所减少[98] - 2023年9月30日，公司总资产减流动负债为131818千元人民币，较3月31日的134748千元人民币有所减少[98] - 2023年9月30日非流动负债为10,083千元，资产净值为121,735千元，权益总额为121,735千元，较3月31日的9,857千元、124,891千元、124,891千元有变化[99] 公司现金流量情况 - 2023年经营活动所得现金净额为9,004千元，投资活动所用现金净额为 - 164千元，融资活动所用现金净额为 - 517千元[106] - 2023年9月30日现金及现金等价物为37,885千元，较2022年9月30日的29,655千元有所增加[106] 公司业务范围与报表呈现 - 公司主要从事膨润土开采、生产及销售钻井泥浆及冶金球团用膨润土业务、金融服务业务及租赁业务[109] - 公司简明综合中期财务报表以人民币呈列[109] 公司经营分部情况 - 集团设有三个可呈报及经营分部：膨润土开采等