财务数据关键指标变化 - 截至2022年8月31日的三个月，净销售额为15.956亿美元，2021年同期为15.494亿美元；九个月净销售额为46.548亿美元，2021年同期为45.876亿美元[11] - 截至2022年8月31日的三个月，净利润为2.229亿美元，2021年同期为2.124亿美元；九个月净利润为4.963亿美元，2021年同期为5.579亿美元[11] - 截至2022年8月31日，基本每股收益为0.83美元，2021年同期为0.79美元；九个月基本每股收益为1.85美元，2021年同期为2.09美元[11] - 截至2022年8月31日，综合收益为8800万美元，2021年同期为1.402亿美元；九个月综合收益为3.357亿美元，2021年同期为5.958亿美元[13] - 截至2022年8月31日，总资产为129.41亿美元，2021年11月30日为129.058亿美元[16] - 截至2022年8月31日，总负债为83.343亿美元，2021年11月30日为84.803亿美元[16] - 截至2022年8月31日，股东权益为46.067亿美元，2021年11月30日为44.255亿美元[16] - 截至2022年8月31日的九个月，经营活动提供的净现金流为2.501亿美元，2021年同期为3.729亿美元[19] - 截至2022年8月31日的九个月，投资活动使用的净现金流为5550万美元，2021年同期为8.306亿美元[19] - 截至2022年8月31日的九个月，融资活动（使用）提供的净现金流为 - 1.737亿美元，2021年同期为3.47亿美元[19] - 截至2022年8月31日的三个月，公司净收入为22290万美元，归属于非控股股东的净收入为150万美元，其他综合损失（税后）为1.364亿美元，股息为9920万美元，基于股票的薪酬为1220万美元[20] - 截至2022年8月31日的九个月，公司净收入为4.963亿美元，归属于非控股股东的净收入为520万美元，其他综合损失（税后）为1.658亿美元，股息为1.984亿美元，基于股票的薪酬为4910万美元[20] - 截至2022年8月31日，现金及现金等价物为3.439亿美元，2021年11月30日为3.517亿美元[16] - 截至2022年8月31日，现金及现金等价物期末余额为3.439亿美元，2021年同期为3.126亿美元[19] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，养老金和其他退休福利（收入）净总额分别为亏损240万美元和亏损150万美元；九个月分别为亏损750万美元和亏损470万美元[66] - 2022年和2021年第三季度基于股票的薪酬费用分别为1220万美元和1160万美元，前九个月分别为4910万美元和5420万美元[67] - 2022年和2021年授予的股票期权加权平均授予日公允价值分别为22.08美元和18.36美元[67] - 2022年和2021年九个月内行使的所有期权的总内在价值分别为4020万美元和730万美元[68] - 2022年和2021年前三个月所得税费用分别包含380万美元净离散税费用和2290万美元净离散税收益，前九个月分别包含1550万美元净离散税收益和2290万美元净离散税收益[70][71][73][74] - 2022年和2021年第三季度基本每股收益的平均流通股分别为2.683亿股和2.674亿股，前九个月分别为2.681亿股和2.672亿股[76] - 2022年和2021年第三季度稀释后每股收益的平均流通股分别为2.702亿股和2.7亿股，前九个月分别为2.704亿股和2.7亿股[76] - 2022年和2021年第三季度根据股票期权、RSU、LTPP和员工股票购买计划发行的股票分别为10万股和10万股，前九个月分别为140万股和60万股[78] - 2022年和2021年第三季度根据股票回购计划回购的股票和根据股票期权、RSU和LTPP预扣税款的股票分别为20万股和10万股，前九个月分别为50万股和20万股[78] - 截至2022年8月31日，2019年11月董事会批准的6亿美元股票回购计划授权还剩5.499亿美元[78] - 截至2022年8月31日和2021年11月30日，累计其他综合损失分别为5.9亿美元和4.265亿美元[79] - 截至2022年8月31日三个月，现金流量套期保值的税后净损失为1.46亿美元，养老金和退休后福利调整的税后净收益为0.22亿美元；九个月现金流量套期保值的税后净损失为1.48亿美元，养老金和退休后福利调整的税后净收益为0.6亿美元[80] - 2022年8月31日止三个月，其他收入净额为7740万美元，九个月为8990万美元；2021年同期三个月为350万美元，九个月为1200万美元[90] - 2022年8月31日止三个月，公司总净销售额为15.956亿美元，2021年同期为15.494亿美元；九个月2022年为46.548亿美元，2021年为45.876亿美元[87] - 2022年8月31日止三个月，排除特殊费用和交易及整合费用后总经营收入为2.386亿美元，2021年同期为2.723亿美元；九个月2022年为6.395亿美元，2021年为7.928亿美元[87] - 2022年8月31日止三个月，公司来自非合并业务的收入为750万美元，2021年同期为910万美元；九个月2022年为2720万美元，2021年为4580万美元[87] - 2022年8月31日止三个月，公司经营收入为2.352亿美元；九个月为5.993亿美元[88] - 2022年8月31日止三个月，从累计其他综合收益（损失）重分类至合并净收入的税前总额为1.98亿美元，税后净额为1.48亿美元；九个月的税前总额为2.76亿美元，税后净额为2.08亿美元[80] - 2022年8月31日止三个月，现金流量套期保值的利率衍生品损失为40万美元，国债锁定合约损失为1870万美元，外汇合约损失为70万美元；九个月利率衍生品损失为40万美元，国债锁定合约损失为1870万美元，外汇合约损失为70万美元[80] - 2022年8月31日止三个月，养老金和退休后福利调整的前期服务成本摊销为20万美元，净精算损失摊销为260万美元；九个月前期服务成本摊销为30万美元，净精算损失摊销为750万美元[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有消费者和风味解决方案两个业务板块，2022年8月31日止三个月，消费者板块净销售额9.279亿美元，风味解决方案板块6.677亿美元；九个月消费者板块27.201亿美元，风味解决方案板块19.347亿美元[82][87] - 2022年8月31日止三个月，排除特殊费用和交易及整合费用后，消费者板块经营收入1.837亿美元，风味解决方案板块0.549亿美元；九个月消费者板块4.755亿美元，风味解决方案板块1.64亿美元[87] - 2022年8月31日止三个月，美洲地区净销售额11.417亿美元，EMEA地区2.629亿美元，亚太地区1.91亿美元；九个月美洲地区32.668亿美元，EMEA地区8.412亿美元，亚太地区5.468亿美元[88] 会计准则相关 - 2022年12月1日起采用新所得税会计准则，对合并财务报表无重大影响[27] - 2022年2月28日结束的三个月内采用参考利率改革会计准则，截至2022年8月31日的九个月对合并财务报表无重大影响，预计LIBOR过渡期间也无重大影响[28] - 2024年11月30日财年所有中期和年度报告需披露供应商融资计划关键条款和未偿还债务信息，2025年11月30日财年需披露未偿还债务滚动信息，公司正评估影响[29] - 2022年采用的会计准则对合并财务报表无重大影响，包括2019 - 12号准则和2020 - 04号准则[27][28] - 2022年9月发布的2022 - 04号准则，关键条款和未偿还债务信息披露2024年11月30日生效，债务滚动披露2025年11月30日生效，公司正评估影响[29] - 2022年8月31日九个月期间，公司新的循环信贷安排和交叉货币利率互换不再使用LIBOR作为参考利率，但部分债务仍使用[28] 特殊费用相关 - 截至2022年8月31日的三个月，公司记录340万美元特殊费用，主要包括欧洲、中东和非洲地区制造工厂过渡费用100万美元、俄罗斯消费者业务退出费用80万美元等[32] - 截至2022年8月31日的九个月，公司记录3800万美元净特殊费用，主要包括俄罗斯消费者业务退出费用2300万美元、欧洲、中东和非洲地区制造工厂过渡费用1840万美元等，被出售品牌收益1360万美元等抵消[33] - 2022年第二季度，公司管理层批准退出俄罗斯消费者业务，确认2220万美元特殊费用，包括品牌减值1000万美元、员工遣散费250万美元等[34] - 2022年8月31日结束的三个月，公司因退出俄罗斯消费者业务额外记录80万美元员工遣散费[34] - 2022年第一季度公司批准将英国制造业务整合为净零碳排放调味品制造和配送中心的计划，预计成本约3000万美元，将在2023年前确认为特殊费用[35] - 截至2022年8月31日的三个月，公司记录加速折旧60万美元和第三方费用等40万美元；九个月记录遣散费等1250万美元、加速折旧330万美元和第三方费用等260万美元[36] - 2022财年第四季度公司退出印度Kohinoor大米产品线，截至2022年8月31日的九个月，以1360万美元出售该品牌，扣除成本后收益计入特殊费用[37] - 全球赋能（GE）计划预计成本在6000万至6500万美元之间，约60%为现金支付，40%为遣散费等，截至2022年8月31日已累计花费4070万美元[41] - 截至2022年8月31日的三个月和九个月，公司特殊费用分别为340万美元和3800万美元，2021年同期分别为580万美元和2060万美元[42] - 公司预计2022财年FONA收购的整合费用约220万美元[43] 金融合约与债务相关 - 截至2022年8月31日的三个月，公司签订5亿美元364天循环信贷协议，到期日为2023年7月，全额提取定价为SOFR + 1.23%，最高为SOFR + 1.60%，同时偿还7.5亿美元2.70%票据[44][45] - 截至2022年8月31日，公司有5.395亿美元外汇合约，低于2021年11月30日的5.836亿美元[48] - 2022年第一季度，公司签订2.5亿美元利率互换合约和交叉货币利率互换合约，并修改现有交叉货币互换合约[52] - 截至2022年8月31日的三个月，利率合约在损益表中的利息费用分别为60万美元和540万美元，2021年同期分别为210万美元和610万美元[54] - 截至2022年8月31日的三个月，现金流量套期的总收益为460万美元，2021年同期为150万美元；九个月总收益为2390万美元，2021年同期为亏损60万美元[55] - 2022年5月31日止三个月，公司签订名义金额2亿美元的国债锁定安排，平均固定利率1.89%，8月31日止三个月结算，收益1870万美元[55] - 所有现金流量和已结算利率公允价值套期衍生品，预计未来12个月累计其他综合损失将重新分类为收益360万美元[56] - 截至2022年8月31日的三个月，净投资套期的交叉货币合约收益为2970万美元，2021年同期为840万美元；九个月收益为5180万美元，2021年同期为490万美元[57] - 2022年8月31日，金融资产公允价值总计5.322亿美元，负债公允价值总计4080万美元；2021年11月30日，金融资产公允价值总计5.248亿美元，负债公允价值总计1080万美元[59] - 2022年8月31日，长期债务账面价值为39.254亿美元，公允价值为36.751亿美元；2021年11月30日，账面价值为47.436亿美元，公允价值为49.215亿美元[61] 养老金与退休福利相关 - 截至2022年8月31日的三个月，美国养老金总费用（收入）为亏损90万美元，国际养老金为亏损70万美元，其他退休福利为70万美元[63] - 截至2022年8月31日的九个月，美国养老金总费用（收入）为亏损280万美元，国际养老金为亏损220万美元，其他退休福利为210万美元[65] - 2022年和2021年截至8月31日的九个月，公司分别向养老金计划缴款990万美元和750万美元，2021财年总缴款为1500万美元[65] 业务出售相关 - 2022年8月3日，公司出售Kitchen Basics业务，获得9520万美元现金，扣除交易费用380万美元，税前收益4960万美元[91] - 2021年3月1日，公司出售Eastern Condiments Private Ltd 26%的股权，获得6540万美元现金，扣除交易费用140万美元，税后净收益1340万美元[92] 业务周期相关 - 历史上公司上半年净销售额、净收入和经营现金流较低，下半年较高，主要因美国消费者业务周期