公司基本信息 - 公司是领先的独立身份验证提供商，2009年1月成立，2010年4月更名，总部位于加利福尼亚州旧金山[31] - 公司财年于1月31日结束，参考2023财年指截至2023年1月31日的财年[34] 财务报表编制基础 - 未经审计的合并财务报表按美国公认会计原则编制，包含公司及其全资子公司账户，消除了所有公司间余额和交易[32] - 编制合并财务报表需管理层进行估计、判断和假设，公司最重大估计包括客户合同中各不同履约义务的单独售价等[36] 公司资产相关数据变化 - 截至2022年7月31日，公司总资产为90.74亿美元，较2022年1月31日的92.06亿美元有所下降[14] - 截至2022年7月31日，公司现金及现金等价物为2.16亿美元，较2022年1月31日的2.60亿美元有所减少[14] - 截至2022年7月31日，公司短期投资为22.61亿美元，较2022年1月31日的22.42亿美元略有增加[14] - 截至2022年7月31日和1月31日，公司现金等价物和短期投资的摊销成本分别为23.69404亿美元和24.05617亿美元，估计公允价值分别为23.38968亿美元和23.9388亿美元[49] - 截至2022年7月31日，公司短期投资中一年内到期的摊销成本为17.43049亿美元，估计公允价值为17.20573亿美元；一至五年到期的摊销成本为5.48343亿美元，估计公允价值为5.40383亿美元[50] - 截至2022年7月31日和1月31日，公司战略投资余额分别为2180万美元和1530万美元[53] - 截至2022年7月31日和1月31日，公司分别有195项和193项短期投资处于未实现亏损状态，未发现重大信用或非信用相关减值[51][52] - 截至2022年7月31日，公司现金、现金等价物和短期投资总计24.77亿美元，其中23.39亿美元投资于美国国债、公司债务证券和货币市场基金[227] 公司负债相关数据变化 - 截至2022年7月31日，公司总负债为36.21亿美元，较2022年1月31日的32.84亿美元有所增加[14] - 截至2022年7月31日和2022年1月31日，商誉分别为540030万美元和540130万美元[61] - 截至2022年7月31日，无形资产净额为281470千美元；2022年1月31日为316968千美元[62] - 截至2022年7月31日和2022年1月31日，运营租赁加权平均剩余期限分别为5.5年和5.9年，加权平均折现率分别为5.3%和5.5%[101] - 截至2022年7月31日和2022年1月31日，信用证发行并未兑付金额分别为850万美元和860万美元，相关非流动受限现金为640万美元[103] 公司营收、利润及亏损相关数据变化 - 2022年第二季度，公司总营收为4.52亿美元，较2021年同期的3.16亿美元增长43.19%[17] - 2022年上半年，公司总营收为8.67亿美元，较2021年同期的5.67亿美元增长53.18%[17] - 2022年第二季度，公司净亏损为2.10亿美元，较2021年同期的2.77亿美元有所收窄[17] - 2022年上半年，公司净亏损为4.53亿美元，较2021年同期的3.86亿美元有所扩大[17] - 2022年第二季度，公司毛利润为3.14亿美元，较2021年同期的2.14亿美元增长46.52%[17] - 2022年上半年，公司毛利润为5.98亿美元，较2021年同期的3.99亿美元增长50.05%[17] 公司股东权益相关数据变化 - 截至2022年7月31日六个月，普通股和额外实收资本期末余额为7607398美元，2021年同期为7391185美元；累计亏损期末余额为2113196美元，2021年同期为1353370美元；累计其他综合收益期末余额为41186美元，2021年同期为4375美元；股东权益总额为5453016美元，2021年同期为6042190美元[24] 公司现金流量相关数据变化 - 截至2022年7月31日六个月，经营活动净现金使用218000美元，2021年同期提供53467000美元；投资活动净现金使用68712000美元，2021年同期使用311561000美元；融资活动净现金提供27932000美元，2021年同期提供49233000美元[27] - 截至2022年7月31日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为225586000美元，2021年同期为239962000美元[27] 公司费用相关数据变化 - 2022年支付利息2840000美元，2021年为2864000美元；支付所得税3303000美元，2021年为1642000美元[27] - 2022年和2021年截至7月31日的三个月，销售佣金资本化合同成本分别为2800万美元和4000万美元；六个月分别为4940万美元和5490万美元[60] - 2022年和2021年截至7月31日的三个月，无形资产摊销费用分别为2320万美元和2130万美元；六个月分别为4590万美元和2420万美元[62] - 2022年和2021年截至7月31日的三个月，递延收入中确认的订阅收入分别为38950万美元和24540万美元；六个月分别为65670万美元和35930万美元[64] - 2022年7月31日和2021年7月31日，三个月运营租赁成本分别为10459000美元和9621000美元，六个月分别为20736000美元和18458000美元[101] - 2022年7月31日和2021年7月31日，三个月股份支付费用分别为171179000美元和187714000美元，六个月分别为340702000美元和251826000美元[108] 公司标准采用相关影响 - 公司于2022年2月1日采用ASU 2020 - 06，导致2月1日合并资产负债表中可转换优先票据净额增加927000美元，非流动可转换优先票据净额增加371527000美元，其他非流动负债减少866000美元，额外实收资本减少527444000美元，累计亏损减少155856000美元[40][41] - 采用ASU 2020 - 06对截至2022年7月31日三个月和六个月的合并利润表影响为，净利息费用分别减少约21000000美元和41800000美元，基本和摊薄净亏损每股分别减少0.13美元和0.27美元[41] - 公司于2022年2月1日采用ASU No. 2021 - 08和ASU No. 2021 - 04标准，对合并财务报表无重大影响[42][43] 公司收购相关情况 - 2021年5月3日，公司收购Auth0，总代价56.71亿美元，包括价值51.756亿美元的约1920万股普通股、2.57亿美元现金和2.384亿美元已归属公允价值的股权奖励，收购相关成本2900万美元[44] - 收购Auth0时，购买价超过净有形资产和可辨认无形资产公允价值的部分为52.901亿美元，确认为商誉[45] - 2021年8月2日，公司收购atSpoke，收购日现金代价约7930万美元，其中1340万美元作为调整和赔偿义务的部分担保暂留，公司记录1830万美元的已开发技术无形资产和6220万美元的商誉，收购相关成本90万美元[46][47] 公司金融资产计量相关 - 公司按公允价值层次对金融资产进行公允价值计量，现金等价物和短期投资在2022年7月31日和1月31日的公允价值计量中，现金等价物属于第一层次，短期投资属于第二层次[55][58] 公司可转换优先票据相关情况 - 截至2022年7月31日，2023、2025和2026年可转换优先票据本金分别为5226千美元、1059997千美元和1150000千美元，估计公允价值分别为10620千美元、989215千美元和985915千美元[59] - 截至2022年7月31日，2023年可转换优先票据本金余额为520万美元，有效利率为0.85%[72][75] - 2022年截至7月31日的三个月，公司净股份结算对应约1000万美元本金的2023年票据套期保值；六个月对应约1200万美元本金[79] - 截至2022年7月31日，票据套期保值使公司有权购买约10万股A类普通股（可调整）[80] - 2025年可转换优先票据年利率为0.125%，初始转换率为每1000美元本金兑换5.2991股A类普通股，初始转换价格约为每股188.71美元[83][85] - 截至2022年7月31日，2025年可转换优先票据有效利率为0.43%，2021年7月31日，采用ASU 2020 - 06之前，其负债部分有效利率为4.10%[89] - 2022年7月31日止三个月，2025年可转换优先票据的合同利息费用为33.1万美元，债务发行成本摊销为80.8万美元，总利息费用为113.9万美元；2022年7月31日止六个月，合同利息费用为66.2万美元，债务发行成本摊销为161.5万美元，总利息费用为227.7万美元[89] - 截至2022年7月31日，2025年可转换优先票据负债部分本金为10.59997亿美元，净账面价值为10.49949亿美元；截至2022年1月31日，负债部分本金为10.59997亿美元，净账面价值为9.10664亿美元[89] - 2025年上限看涨期权可让公司按约每股188.71美元的价格购买约560万股A类普通股，初始上限价格为每股255.88美元，2025年到期[90] - 2026年可转换优先票据年利率为0.375%，初始转换率为每1000美元本金兑换4.1912股A类普通股，初始转换价格约为每股238.60美元[91][93] - 2022年7月31日止三个月，2025年和2026年可转换优先票据转换条件均未满足，均被分类为非流动负债[86][94] - 公司可在2022年9月6日后赎回2025年可转换优先票据，在2023年6月20日后赎回2026年可转换优先票据，赎回条件为公司A类普通股最后报告销售价格至少为当时有效转换价格的130%，且在30个连续交易日期间至少有20个交易日满足该条件[87][95] - 2022年7月31日止三个月，公司未赎回任何2025年和2026年可转换优先票据[87][95] - 2026年票据截至2022年7月31日有效利率为0.60%，2021年7月31日负债部分有效利率为5.75%[98] - 2026年上限看涨期权可让公司按约238.60美元/股购买约480万股A类普通股，初始上限价格为360.14美元/股，2026年到期[99] - 2018年2月发行的2023年到期票据本金3.45亿美元，2019年9月和2020年6月分别回购2.244亿美元和6990万美元，截至2022年7月31日，约4540万美元本金已转换[230] - 2019年9月发行的2025年到期票据本金10.6亿美元，发行时进行了上限看涨期权交易以减少潜在摊薄[231] - 2020年6月发行的2026年到期票据本金11.5亿美元，发行时进行了上限看涨期权交易以减少潜在摊薄[232] - 2023年、2025年和2026年到期票据的固定年利率分别为0.25%、0.125%和0.375%[233] 公司股份相关情况 - 截至2022年7月31日，待行使的认股权证最多可认购约100万股[82] - 截至2022年7月31日，待确认股份支付费用中，期权为1.396亿美元，受限股票单位为13.714亿美元，受限股票为2.008亿美元[110][111][115] - 2022年3月，公司向管理层授予目标数量为58150的基于市场的受限股票单位，分三年按三分之一比例归属[112] - 2022年7月31日止三个月和六个月，员工通过员工股票购买计划购买269814股A类普通股，加权平均购买价格为70.27美元/股，总收益为1900万美元[117] - 截至2022年7月31日，员工股票购买计划（ESPP）有2080万美元未确认的基于股票的薪酬费用，预计在0.8年的加权平均归属期内确认[118] 公司税收相关情况 - 2022年截至7月31日的三个月和六个月，公司在2.063亿美元和4.471亿美元的税前亏损基础上分别记录了420万美元和610万美元的税收准备金，有效税率分别约为-2.0%和-1.4%[119] - 2021年截至7月31日的三个月和六个月，公司在2.841亿美元和3.934亿美元的税前亏损基础上分别记录了750万美元的税收优惠，有效税率分别约