股份发行与流通情况 - 截至2021年11月15日，已发行并流通的A类普通股为25,640,000股，B类普通股为6,250,000股，每股面值均为0.0001美元[3] - 2021年2月25日至9月30日，公司发行6,325,000股B类普通股给发起人，出售25,000,000股公共股，出售640,000股私募股，没收75,000股创始人股份[15] - 2021年7月2日，公司完成首次公开募股，发行2500万股A类普通股，每股10美元，总收益2.5亿美元；同时完成私募配售，出售64万股A类普通股，每股10美元，总收益640万美元[23] - 公司首次公开募股出售2500万股公开发行股份，包括承销商部分行使300万股超额配售权，每股价格10美元[65] - 上市同时，发起人以每股10美元价格购买640,000股私募股份，总价640万美元[66] - 2021年3月2日，发起人支付25,000美元获5,750,000股B类普通股，经股本化和股份没收调整后，截至9月30日，6,250,000股流通在外[68] - 公司有权发行5,000,000股优先股，截至2021年9月30日，无发行或流通[78] - 公司有权发行500,000,000股A类普通股，截至2021年9月30日，640,000股发行并流通，25,000,000股可能赎回[79] - 公司有权发行50,000,000股B类普通股，截至2021年9月30日，6,250,000股发行并流通[79] - 2021年7月2日公司完成首次公开募股，发行2500万股公开发行股份，每股10美元，总收益2.5亿美元；同时私募配售64万股，每股10美元，收益640万美元[95][114][115] 财务数据关键指标（资产负债） - 截至2021年9月30日，公司总资产为251,419,921美元，其中现金519,568美元，预付费用897,311美元，信托账户持有的有价证券250,003,042美元[9] - 截至2021年9月30日，公司总负债为7,748,741美元，其中应计费用10,314美元，关联方预付款38,427美元，递延承销费7,700,000美元[9] - 截至2021年9月30日，可能赎回的A类普通股为25,000,000股，赎回价值为250,003,042美元；永久赤字为6,331,862美元[9][10] - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户有519,568美元，信托账户持有证券2.50003042亿美元，营运资金为136.8138万美元[36] - 截至2021年9月30日，公司无现金等价物，信托账户资产主要为投资美国国债的货币市场基金[49][50] - 截至2021年9月30日，信托账户持有的有价证券按公允价值计量为250,003,042美元，属第一层级[86] - 截至2021年9月30日，信托账户中有现金和有价证券2.50003042亿美元，信托账户外有现金51.9568万美元[97][98] 财务数据关键指标（损益） - 2021年第三季度，公司运营和组建成本为263,347美元，运营亏损为263,347美元，净亏损为260,305美元[12] - 2021年2月25日（成立）至9月30日，公司运营和组建成本为268,672美元，运营亏损为268,672美元，净亏损为265,630美元[12] - 2021年第三季度，A类普通股基本和摊薄加权平均流通股为25,358,242股，每股净亏损为0.01美元；B类普通股基本和摊薄加权平均流通股为6,241,758股，每股净亏损为0.01美元[12] - 2021年2月25日（成立）至9月30日，A类普通股基本和摊薄加权平均流通股为10,884,906股，每股净亏损为0.02美元；B类普通股基本和摊薄加权平均流通股为5,818,396股，每股净亏损为0.02美元[12] - 2021年2月25日至9月30日，公司信托账户持有的有价证券利息收入为3,042美元[12] - 公司净亏损265,630美元，经营活动净现金使用量为1,150,669美元，投资活动净现金使用量为2.5亿美元，融资活动净现金提供量为2.51670237亿美元，现金净增加519,568美元[18] - 2021年第三季度，A类普通股基本和摊薄净亏损为0.01美元/股，B类为0.01美元/股；2021年2月25日至9月30日，A类为0.02美元/股，B类为0.02美元/股[61] - 2021年第二季度末至9月30日净亏损26.0305万美元，由26.3347万美元的组建和运营成本减去信托账户中证券利息收入3042美元构成；2021年2月25日至9月30日净亏损26.563万美元，由26.8672万美元的组建和运营成本减去信托账户中证券利息收入3042美元构成[94] - 2021年2月25日至9月30日，经营活动使用现金115.0669万美元，净亏损26.563万美元受信托账户证券利息收入3042美元和发起人支付的5000美元组建成本影响，经营资产和负债变化使用现金88.6997万美元[96] 交易成本与费用 - 交易成本达1248.819万美元，包括440万美元承销费、770万美元递延承销费和38.819万美元其他发行成本[24] - 公司因首次公开募股产生1248.819万美元发行成本，包括440万美元承销佣金、770万美元递延承销佣金和38.819万美元其他发行成本[54] - 公司支付首次公开募股承销折扣和佣金440万美元[116] - 公司支付首次公开募股其他成本和费用388,190美元[116] - 承销商同意递延770万美元承销折扣和佣金[116] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项总公允价值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户收入应付税款）80%的业务合并[26] - 公司将为公众股东提供在业务合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，扣除应付税款）除以已发行和流通的公众股份数量[27] - 公司必须在2023年7月2日前完成业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份并清算解散[33] - 保荐人同意在特定情况下对公司负责，若第三方索赔导致信托账户资金低于每股10美元或清算时信托账户持有的较低金额，保荐人将承担责任[34] - 为完成业务合并，发起人、公司某些高管和董事或其关联方可能向公司提供最高150万美元的营运资金贷款，可按每股10美元转换为股份[99] 关联方交易 - 公司自2021年6月30日起每月支付发起人关联方10,000美元行政服务费，截至9月30日，已产生费用30,000美元[70] - 截至2021年9月30日，发起人向公司预支64,119美元，已偿还25,692美元，未偿还余额38,427美元[71] - 公司与发起人关联方达成协议，自2021年6月30日起每月支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务，直至业务合并完成或公司清算[102] 财务报表重述 - 公司重述先前发布的财务报表，调整A类普通股可能赎回的初始账面价值，对额外实收资本、累计亏损等有影响，如A类普通股可能赎回金额从2.3893148亿美元调整为2.5亿美元[39][41] - 公司确定对可能赎回的A类普通股初始账面价值进行重述，导致临时权益和永久权益的重分类错误[91] 公司特殊性质与风险 - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[46][47] - 公司管理层认为新冠疫情可能对公司业务、财务状况、经营成果和寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚不确定[35] - 公司可能需通过贷款或额外投资筹集资金，若无法筹集，可能采取措施节约流动性，这对公司持续经营能力存重大疑虑[37][38] - 公司金融工具可能存在信用风险集中，现金账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的保险限额，但未发生损失[62] - 公司资产和负债的公允价值近似于资产负债表中的账面价值，主要因其短期性质[63] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[64] - 截至2021年9月30日，公司在财务报告内部控制方面存在重大缺陷，计划加强流程以识别和应用适用的会计要求[108][109][110][111] 其他事项 - 2021年9月，公司授予Sundaram先生30,000股受限股票单位，授予取决于业务合并完成和股东批准的股权计划[77] - 承销商有权获得递延承销佣金，基础发行中每股0.35美元，总计770万美元，公司完成业务合并时支付[76] - 承销商有权获得递延承销佣金，基础发行中每股0.35美元，总计770万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[102] - 公司预计在完成业务合并之前不会产生任何营业收入，目前主要产生信托账户中证券的利息收入[93]