财务数据关键指标变化 - 2021财年第一季度净利润2800万美元，摊薄后每股收益0.84美元，总营收1.115亿美元，同比增长9%[199] - 2021财年第一季度净利息收入6600万美元，净息差4.65%，税等效净息差4.67%，平均总贷款和租赁减少2.395亿美元（6%），平均无息存款增加21.5亿美元（79%）[200] - 2020年12月31日止三个月非利息收入4550万美元，上年同期为3750万美元[201] - 2021财年第一季度非利息支出降至7260万美元，较去年同期减少4%[203] - 2020年第四季度，公司净收入为2800万美元，摊薄后每股收益为0.84美元，而2019年同期净收入为2110万美元，摊薄后每股收益为0.56美元[229] - 2021财年第一季度，净利息收入较2020年同期增加2%，达到6600万美元[230] - 2021财年第一季度，公司平均生息资产较2020年同期增加4.329亿美元，达到56.4亿美元[234] - 2021财年第一季度，公司所有存款和借款的资金成本平均为0.15%，而2020财年第一季度为1.01%[236] - 2020年末三个月，公司总生息资产平均余额为5636445千美元，利息收入68146千美元，收益率4.82%；2019年平均余额为5203531千美元，利息收入77625千美元，收益率5.98%[239] - 2020年末三个月，公司净利息收入为65999千美元，净息差为4.65%，税收等效净息差为4.67%；2019年净利息收入为64651千美元，净息差为4.94%，税收等效净息差为4.99%[239] - 2021财年第一季度，非利息收入从上年同期的3750万美元增至4550万美元，主要因其他销售收益、其他收入和支付卡及存款手续费增加，部分被租金收入减少抵消[242] - 2021财年第一季度，非利息支出从2020年同期的7580万美元降至7260万美元，降幅4%，主要因薪酬福利、其他费用等减少，部分被减值费用等增加抵消[243] - 2021财年第一季度，公司所得税费用为350万美元，有效税率10.8%；2020财年第一季度所得税费用为70万美元，有效税率3.0%[244] 业务合作与业务开展情况 - 2020年第四季度与Emerald Financial Services开展新三年计划，已转移超1.5亿美元存款并开始发行预付卡[196] - 2021财年第一季度，公司发起3850万美元太阳能租赁业务，2020财年第一季度为1790万美元[245] 股票回购情况 - 第一季度回购1864474股，平均价格29.46美元，截至2021年1月20日又回购30万股，加权平均价格38.73美元[204] PPP贷款情况 - 截至2020年12月31日，PPP贷款余额1.943亿美元，较9月30日减少[205] EIP发放情况 - 第一轮EIP发放约64.2亿美元，截至2020年12月31日卡上余额6.051亿美元，第二轮发放约71亿美元，截至2021年1月20日卡上余额58亿美元[208][210] 公司资产情况 - 截至2020年12月31日，公司总资产增至72.6亿美元，较9月30日增加11.7亿美元，主要因现金及现金等价物增加11.6亿美元[214] - 2020年12月31日，投资组合降至13.1亿美元，较9月30日减少5130万美元（4%）[216] 贷款和租赁业务数据变化 - 截至2020年12月31日，全国贷款和租赁较9月30日增加2.57亿美元，即9%，达到30.9亿美元[219] - 截至2020年12月31日，社区银行贷款较9月30日减少1.316亿美元，即27%[220] - 截至2020年12月31日，期末存款总额较9月30日增加12.3亿美元，即25%，达到62.1亿美元[222] - 2020年第四季度，公司总借款较9月30日减少150万美元，即1%，降至9680万美元[225] - 截至2020年12月31日，公司股东权益较9月30日减少3410万美元，降至8.132亿美元[226] 贷款分类与核销政策 - 贷款或租赁逾期90天以上或本息回收存疑时，公司将其列为非应计状态；保险保费融资贷款、消费金融和税务服务贷款通常不列为非应计状态，而是在本息回收存疑时核销[246] - 保险保费融资贷款逾期超210天、税务和其他专业贷款逾期超180天、消费信贷产品逾期超120天、其他贷款逾期超90天，公司会进行冲销[247] 信贷损失拨备情况 - 2020年第四季度，公司计提贷款和租赁损失拨备610万美元，2019年同期为340万美元；2020年10月1日采用CECL，首日增加信贷损失拨备1280万美元[241] - 公司认为2020年12月31日的信贷损失拨备水平适当，但无法保证所有贷款和租赁都能全额收回，也不能保证当前拨备水平未来仍充足[249] - 截至2020年12月31日，不良贷款和租赁总额为4230万美元，占贷款和租赁总额的1.18%，9月30日为3400万美元，占比0.97%[252] - 截至2020年12月31日，公司仍处于延期还款期的贷款和租赁为8420万美元，9月30日为1.7亿美元；其他与COVID - 19相关的仍在执行的修改为110万美元，9月30日为2330万美元[254] - 2020年12月31日，公司将7860万美元资产归类为次级，350万美元为可疑，无损失类；9月30日，分别为6160万美元、630万美元和无损失类[257] - 2020年12月31日，公司建立的信贷损失准备金（ACL）总计7240万美元，9月30日为5620万美元[262] - 2020年12月31日，商业金融、消费金融、税务服务、全国贷款、社区银行和总贷款及租赁的贷款和租赁损失准备金占比分别为1.88%、4.39%、1.53%、1.89%、4.01%和2.10%[264] 公司资金与资本相关情况 - 截至2020年12月31日，公司有发起和购买贷款以及未使用信贷额度的承诺总计13.5亿美元[269] - 公司主要资金来源为存款、借款、贷款和抵押支持证券的本金及利息支付、到期投资证券，必要时利用批发存款来源[269] - 公司资本资源主要用于履行到期存单和贷款承诺、维持流动性和支付运营费用[269] 公司监管与会计政策情况 - 公司和银行需遵守美联储和OCC颁布的巴塞尔协议III资本规则规定的监管资本充足要求[270] - 公司财务报表按GAAP编制，关键会计政策包括ACL、商誉和可辨认无形资产[267] 公司资本比率情况 - 2020年12月31日，公司和银行的一级杠杆资本比率分别为7.39%和8.60%，普通股一级资本比率分别为10.72%和12.87%，一级资本比率分别为11.07%和12.89%，总资本比率均为14.14%，均超过联邦监管最低资本要求[273] - 2020年12月31日，公司总股东权益为813,210千美元，普通股一级资本为436,712千美元，一级资本为451,122千美元，总资本为576,042千美元[275] - 2020年12月31日，公司有形普通股权益为464,045千美元，不包括累计其他综合收益的有形普通股权益为443,926千美元[277] - 目前要求的含缓冲的普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率和总风险资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%[277] - 公司认为在当前和预期持续盈利且能持续进入资本市场的情况下，公司和银行将继续满足2.5%的资本保护缓冲要求[278] 利率敏感性分析情况 - 2020年12月31日的EAR分析显示，总利息敏感收入为6,438,633千美元，总利息敏感支出为635,443千美元，净利息敏感收入为5,803,190千美元，利率变化-100、+100、+200、+300和+400个基点时，净利息敏感收入较基准的百分比变化分别为-3.4%、12.9%、25.8%、38.9%和52.1%[293] - 2020年12月31日的EVE分析显示，利率变化-100、+100、+200、+300和+400个基点时，权益经济价值较基准的百分比变化分别为-15.5%、14.8%、26.4%、36.1%和44.6%[298] - 公司的EAR分析对未来一年市场利率进行-100、+100、+200、+300和+400个基点的平行移动建模[292] - 公司的EVE分析对市场利率进行立即-100、+100、+200、+300和+400个基点的平行移动建模[296] 无息存款优势情况 - 公司认为不断增长的无息存款组合在利率上升环境中是稳定且盈利的资金来源，有显著竞争优势[294]