资产出售与业务合作 - 公司2022财年第一季度与Beige Key LLC达成协议，以6000万美元出售Meta名称和商标，其中5000万美元在第一财季确认为非利息收入，预计2022年底完成品牌重塑，费用在1500万 - 2000万美元之间[158] - 公司出售全部剩余1.925亿美元社区银行贷款，该投资组合降至零，税前收益约390万美元[159] - 公司与Emerald Financial Services, LLC将协议延长至2025年6月30日，新增金融产品和服务[160] 贷款业务数据 - 2022财年第一季度，公司发放可再生能源贷款融资总额2120万美元，获得净投资税收抵免570万美元[161] - 截至2021年12月31日，公司总贷款和租赁增至36.8亿美元，较9月30日增加7480万美元，增幅2%[171] - 第一季度贷款和租赁平均未偿还余额较上年同期增加2.113亿美元，平均生息资产增加5.472亿美元至61.83646亿美元[183] - 2022财年第一季度公司发起的太阳能租赁业务为2120万美元，去年同期为3850万美元[199] - 2021年12月31日，非不良贷款和租赁总额为4320万美元，占贷款和租赁总额的1.2%；9月30日为5590万美元，占比1.52%[206] - 2021年12月31日，公司将1.763亿美元的贷款和租赁归类为次级，1990万美元归类为可疑，无损失类；9月30日，分别为2.642亿美元、1210万美元和无损失类[209] - 2021年12月31日，公司有13.6亿美元的未偿贷款和租赁承诺[222] 股票回购 - 2022财年第一季度，公司回购1711501股，平均价格58.97美元，截至2022年2月3日又回购230000股，平均价格59.85美元，股票回购计划剩余5374375股待回购[162] 财务关键指标变化 - 营收与收入 - 2022财年第一季度总营收1.582亿美元，较2021年同期增加4670万美元，增幅42%；净利息收入7160万美元，较去年同期增加560万美元[163] - 2022财年第一季度总营收为1.582亿美元，2021财年同期为1.115亿美元[181] - 2022财年第一季度净利息收入为7160万美元，较2021财年同期增长9%[182] - 2022财年第一季度非利息收入从上年同期的4550万美元增至8660万美元[194] 财务关键指标变化 - 净息差与收益率 - 2022财年第一季度净息差从去年同期的4.65%降至4.59%[164] - 2022财年第一季度净息差（NIM）从去年第一季度的4.65%降至4.59%，平均生息资产的整体报告税等效收益率（TEY）下降13个基点至4.69%[185] 财务关键指标变化 - 资金成本 - 2022财年第一季度公司所有存款和借款的资金成本平均为0.08%，去年同期为0.15%，整体存款成本为0.01%，去年同期为0.06%[186] 财务关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2021年第四季度公司净收入为6130万美元，摊薄后每股收益2.00美元，去年同期净收入为2800万美元，摊薄后每股收益0.84美元[181] 财务关键指标变化 - 非利息支出 - 2022财年第一季度非利息支出从去年同期的7260万美元增加14%至8240万美元，与2021年第四季度相比，非利息支出减少1120万美元[197] 财务关键指标变化 - 所得税费用与税率 - 2022财年第一季度公司记录所得税费用为1430万美元，有效税率为18.9%，去年第一季度为350万美元，有效税率为10.8%[198] 财务关键指标变化 - 信贷损失拨备与净冲销 - 2021年第四季度公司确认信贷损失拨备为20万美元，上年同期为610万美元，净冲销为110万美元，上年同期为280万美元[192] 资产负债相关数据 - 截至2021年12月31日，公司总资产增至76.1亿美元，较9月30日增加9.19亿美元，主要因现金及现金等价物增加9.161亿美元[167] - 截至2021年12月31日，公司股东权益为8.262亿美元，较9月30日减少4570万美元，主要因股票回购计划导致留存收益减少[178] - 2021年12月31日，公司的信贷损失准备金总额为6760万美元，较9月30日的6830万美元有所减少[214] - 截至2021年12月31日，公司贷款和租赁的信贷损失准备金占比降至1.84%，9月30日为1.89%[217] - 2021年12月31日，公司股东权益总额为826,157千美元，一级普通股资本为479,108千美元，一级资本总额为493,213千美元，总资本为607,558千美元[228] 资金来源与监管资本 - 公司的主要资金来源包括存款、借款、贷款和租赁及抵押支持证券的本金和利息支付以及到期投资证券[221] - 公司和银行需遵守美联储和OCC通过的监管资本规则，2021年12月31日，两者均超过联邦监管最低资本要求[223][224] - 公司需维持2.5%的资本留存缓冲，加上最低资本比率要求，一级普通股风险加权、一级风险加权和总风险加权资本比率目前分别为7.0%、8.5%和10.5%[228] 贷款冲销规则与信贷损失准备金方法 - 保险保费融资贷款逾期超210天、税务和其他专业贷款逾期超180天、消费信贷产品逾期超120天、其他贷款逾期超90天会被冲销[201] - 公司采用CECL方法确定贷款和持有至到期债务证券的信贷损失准备金[211] 资本比率数据 - 2021年12月31日，公司一级杠杆资本比率为7.39%，一级普通股资本比率为10.88%，一级资本比率为11.20%，总资本比率为13.80%[226] 合同与融资安排变化 - 截至2021年9月30日的合同义务在2021年9月30日至12月31日期间无重大变化[230] - 截至2021年9月30日的资产负债表外融资安排在2021年9月30日至12月31日期间无重大变化[232] 市场风险与利率风险 - 公司唯一重大“市场”风险是利率风险，会影响公司经营业绩[234] - 公司通过分析资产和负债特征来监控和衡量利率风险暴露[235] - 公司投资组合主要为提供流动性，也用于管理利率风险[236] - 2021年12月31日的EAR分析显示，未来一年总利息敏感收入变化比总利息敏感支出更快，利率下降5.6%、上升12.2%、24.6%、37.2%、49.9%时，净利息敏感收入有相应变化[243] - 2021年12月31日的EVE分析显示，由于大量无息资金，股权经济价值预计将从利率上升中受益，利率下降100、上升100、200、300、400个基点时，股权经济价值风险百分比分别为-15.3%、11.2%、20.0%、27.5%、34.7%[245]