公司业务构成 - 公司运营传统业务和Journal Technologies两个业务，Journal Technologies产品在约30个州及国际获许可[65] 合并收入情况 - 2022年和2021年前九个月合并收入分别为3479.7万美元和3795.2万美元，减少315.5万美元（8%）[73] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月内，公司综合收入分别为1255.2万美元和1356.2万美元，减少101万美元（7%）[96] 各业务收入占比 - 2022年前九个月约68%收入来自Journal Technologies，上一财年同期为71%，约5%收入来自国外[74] - 2022年截至6月30日的三个月内，约69%的收入来自期刊技术业务，上一财年同期为70%[97] 合并运营费用情况 - 2022年前九个月合并运营费用从3563.8万美元增至3647.1万美元，增加83.3万美元（2%）[75] - 2022年截至6月30日的三个月内，综合运营费用从1223.8万美元增至1465.5万美元，增加241.7万美元（20%）[99] 各项费用明细变化 - 2022年前九个月总薪资和员工福利从2581.8万美元增至2674.5万美元，增加92.7万美元（4%）[75] - 2022年前九个月外部服务费用从223.6万美元增至291.2万美元，增加67.6万美元（30%）[75] - 2022年前九个月新闻纸和印刷费用从46.9万美元增至52.9万美元，增加6万美元（13%）[75] - 2022年前九个月其他一般和行政费用从155.4万美元增至249.2万美元，增加93.8万美元（60%）[75] 非运营净收入情况 - 2022年前九个月公司非运营净收入从盈利1.5212亿美元变为亏损3885.8万美元，减少1.90978亿美元[76] - 公司非运营净收入从上年同期的5644.9万美元收益降至1142.4万美元亏损，减少6787.3万美元[100] 合并税前盈亏情况 - 2022年前九个月公司合并税前亏损4053.2万美元，上一财年同期为税前收入1.54434亿美元[77] - 2022年截至6月30日的三个月内，综合税前亏损为1352.7万美元，上一财年同期为税前收入5777.3万美元[101] 有价证券及股息收入情况 - 截至2022年6月30日，公司有价证券的总公允市值为3.41855亿美元，税前净未实现收益约为1.87018亿美元，其中税款为5054万美元，2022年前九个月股息收入约为425.1万美元，上一财年同期为206.3万美元[78] 所得税情况 - 2022年前九个月，公司在税前亏损4053.2万美元的情况下，记录了973.5万美元的所得税收益，整体有效税率为24%[80] - 2021年前九个月，公司在税前收入1.54434亿美元的情况下，记录了4011.5万美元的所得税拨备，整体有效税率为26%[81] 传统业务税前收入情况 - 传统业务2022年前九个月税前收入从上年同期的7万美元增至144.2万美元，增加了137.2万美元[83] - 传统业务税前亏损从上年同期的41.8万美元增至115万美元，增加156.8万美元[102] 传统业务运营收入情况 - 传统业务2022年前九个月总运营收入为1115.8万美元，上年同期为1107.1万美元，广告收入从564.9万美元增至567.9万美元，增长了3万美元（1%）[84] - 2022年截至6月30日的三个月内，传统业务总运营收入为387.3万美元，上一财年同期为408.3万美元[103] 公共通知广告相关情况 - 2022年前九个月公司发布的止赎通知数量较上年同期增加了63%，公共通知广告收入及相关费用占公司总运营收入的比例从上年同期的16%增至19%[85] 传统业务流通收入情况 - 传统业务总流通收入从345.8万美元降至327.9万美元，减少了17.9万美元（5%），《每日期刊》约占传统业务总流通收入的92%[87] 传统业务运营费用情况 - 传统业务部门运营费用（不包括长期补充薪酬应计调整）从959.1万美元增至974.1万美元，增加了15万美元（2%）[88] 期刊技术业务税前盈亏情况 - 期刊技术业务部门2022年前九个月税前亏损从上年同期的盈利224.4万美元变为亏损311.6万美元，增加了536万美元[89] - 期刊技术业务税前亏损从上年同期的90.6万美元增至95.3万美元，增加185.9万美元[106] 期刊技术业务收入及运营费用情况 - 期刊技术业务部门2022年前九个月收入从2688.1万美元降至2363.9万美元，减少了324.2万美元（12%），运营费用从2463.7万美元增至2675.5万美元，增加了211.8万美元（9%）[90][92] - 2022年截至6月30日的三个月内，期刊技术业务收入从947.9万美元降至867.9万美元，减少80万美元（8%）[107] 资金头寸及现金流情况 - 2022年截至6月30日的九个月内，公司现金、现金等价物、受限现金和有价证券头寸减少943.4万美元[109] - 2022年截至6月30日的九个月内，经营活动现金流较上一财年同期减少988.7万美元[111] 资产负债相关情况 - 递延所得税资产增加5090.1万美元，公司所得税应收款增加455.1万美元[111] - 公司所得税应付款减少661.9万美元，应付账款净额和应计负债减少280.2万美元[111] - 公司应收账款减少211.8万美元，递延收入增加514.3万美元[111] 营运资金情况 - 截至2022年6月30日，公司营运资金为3.37803亿美元，其中递延订阅、递延咨询费和递延维护协议等负债为2029.1万美元[112] 资金来源及需求情况 - 公司认为可通过经营活动现金流和现有营运资金为未来运营提供资金[113] - 公司可能需考虑出售部分可交易证券以满足运营资金需求，借款额度取决于投资组合市值[113] 关键会计政策和估计 - 公司认为收入确认、软件成本会计处理、公允价值计量和披露以及所得税是关键会计政策和估计[116] 前瞻性陈述说明 - 本季度报告包含前瞻性陈述，实际结果可能与陈述有重大差异，受多种因素影响[119]