总资产与股东权益变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为812,465千美元，较2021年12月31日的838,597千美元有所下降[12] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为487,947千美元，较2021年12月31日的500,265千美元有所下降[12] 营收、成本、利润指标变化 - 2022年第一季度，公司总营收为14,743千美元，较2021年同期的13,181千美元增长11.85%[15] - 2022年第一季度，公司总成本和费用为45,432千美元，较2021年同期的24,464千美元增长85.71%[15] - 2022年第一季度，公司运营亏损为30,689千美元，较2021年同期的11,283千美元有所扩大[15] - 2022年第一季度，公司非运营收入为4,012千美元，而2021年同期为亏损83,451千美元[15] - 2022年第一季度，公司税前亏损为26,677千美元，较2021年同期的94,734千美元有所收窄[15] - 2022年第一季度，公司净亏损为26,386千美元，较2021年同期的94,734千美元有所收窄[15] - 2022年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.26美元，2021年同期为1.12美元[15] - 2022年3月31日结束的三个月净亏损2638.6万美元，2021年同期为9473.4万美元[18] - 2022年三个月收入为1474.3万美元，2021年同期为1319.5万美元[27] - 2022年三个月运营亏损为3068.9万美元，2021年同期为1367.2万美元[27] - 2022年第一季度总营收为1.4743亿美元，2021年同期为1.3181亿美元[63] - 2022年第一季度产品收入1.3216亿美元，服务收入0.1527亿美元，总收入1.4743亿美元；2021年同期产品收入1.1024亿美元，服务收入0.2157亿美元，总收入1.3181亿美元，产品收入增长因销量增加15%和加权平均售价提高4%，PHA基产品销售占比从29%升至52%，PLA基产品销售减少0.18亿美元，服务收入减少0.06亿美元[98] - 2022年第一季度毛利润为 - 0.1322亿美元，毛利率 - 9.0%；2021年同期毛利润0.1456亿美元，毛利率11.0%，成本收入比增长37%，主要因销量增加和特定费用[98][99] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用2.2236亿美元，研发费用0.7131亿美元；2021年同期分别为1.012亿美元和0.2619亿美元，费用增加主要因股票薪酬、人员补偿福利、法律成本等增加[98][101] - 2022年第一季度私人认股权证重估收益4995万美元，2021年同期损失8.0697亿美元，收益变化因普通股市场价格变动[98][102] - 2022年第一季度净利息费用992万美元，2021年同期148万美元，增加因2021年12月发行2.4亿美元本金的3.250%可转换优先票据[98][103] - 2022年第一季度所得税291万美元，2021年同期无，有效税率与联邦法定税率21%不同因净亏损和估值备抵[98][104] - 2022年第一季度净亏损2638.6万美元，2021年同期9473.4万美元，亏损减少主要因私人认股权证重估损失和收益变化，被当期运营费用增加抵消[98][105] 现金流量指标变化 - 2022年经营活动净现金使用量为1760.5万美元，2021年为1420.8万美元[18] - 2022年投资活动净现金使用量为5891.6万美元，2021年为2389.3万美元[18] - 2022年融资活动净现金为7.8万美元，2021年使用量为2656.6万美元[18] - 2022年现金及现金等价物和受限现金期末余额为2.10525亿美元，期初为2.86968亿美元；2021年期末为3.1523亿美元，期初为3.79897亿美元[18] - 2022年第一季度经营活动净现金使用1760.5万美元，投资活动净现金使用5891.6万美元，融资活动净现金提供7.8万美元；2021年同期分别为1420.8万美元、2389.3万美元和 - 2656.6万美元[111] 普通股与股权相关指标变化 - 2022年第一季度，公司普通股发行数量为0，2021年同期为1千股[17] - 2022年授予的无市场或绩效因素的受限股按授予日公司普通股收盘价每股5.86美元估值[30] - 2022年3月31日公司普通股股价为5.86美元，2022年前三个月股价区间为3.88 - 5.86美元，2021年3月31日结束时股价区间为22.41 - 64.29美元；2022年3月31日预期波动率为44.74%，2022年前三个月为44.42% - 48.51%，2021年3月31日结束时为41.50% - 41.50%；2022年3月31日无风险回报率为2.38%，2022年前三个月为1.66% - 2.39%，2021年3月31日结束时为1.05% - 1.05%；2022年3月31日预期期权期限为5.31年，2022年前三个月为5.31 - 6.00年，2021年3月31日结束时为6.00 - 6.00年；2022年3月31日计算的期权价值为2.68美元，2022年前三个月为0.69 - 3.44美元，2021年3月31日结束时为18.52 - 18.52美元[33] - 2022年第一季度无包含基于市场的归属条件的受限股票单位发行[31] - 公司使用蒙特卡罗模拟对包含基于市场的归属条款的受限股票进行估值，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型对股票期权、ESPP奖励和私募认股权证进行估值[31][32] - 2022年3月31日公司普通股期初余额为1.0068782亿股，发行72395股，期末余额为1.00760215亿股[57] - 2021年公司赎回50965份公开认股权证，此前12033169份公开认股权证被行使，净收款1.381亿美元[57] - 截至2022年3月31日，非计划遗留Danimer期权剩余125489份，遗留Danimer认股权证在2021年第一季度全部行使[57] - 2022年3月31日和2021年12月31日，2020激励计划下分别有195.8463万股和21.3997万股普通股授权发行[64] - 2022年第一季度授予38659股和103092股受限股；2021年同期授予1517836股受限股，其中505944股在2021年归属；2022年和2021年第一季度分别确认与这些奖励相关的费用470万美元和140万美元；截至2022年3月31日，尚有1153642股未归属[67] - 2022年3月31日，授予489949股有业绩条件的受限股；2021年7月23日，授予95943股有业绩条件的受限股[68] - 若注册股份不足，585892股已发行业绩股中的535641股必须以现金结算；2022年第一季度确认费用10万美元，并记录长期负债10万美元[70] - 截至2022年3月31日，股票期权期初余额为10589010份，授予688240份，行使50000份，期末余额为11227250份；2022年和2021年第一季度授予期权的加权平均授予日公允价值分别为1.77美元和18.52美元[70] - 2022年第一季度授予972222份有现金结算特征的股票期权；2021年授予1710947份有相同特征的期权；2022年第一季度确认费用50万美元，并记录长期负债50万美元[70] - 截至2022年3月31日，2020年激励计划下未归属股票期权和受限股的未确认薪酬成本为1.072亿美元，预计在2.9年的加权平均期间内确认[70] 资产与负债相关指标变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日，成品及相关项目中分别包含650万美元和560万美元的成品纯PHA；2022年3月31日库存净额为28230美元，2021年12月31日为24573美元，2022年3月31日库存已扣除与临时评估相关的110万美元准备金[35] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司物业、厂房及设备净值分别为364635000美元和316181000美元；2022年和2021年截至3月31日的三个月折旧和摊销费用分别为4259000美元和2100000美元；2022年3月31日和2021年12月31日，物业、厂房及设备包含的资本化利息分别为730万美元和570万美元；2022年和2021年截至3月31日的三个月，资本化至物业、厂房及设备的利息成本分别为160万美元和20万美元[36] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，无形资产摊销费用分别为120万美元和10万美元，计入研发成本[39] - 2022年3月31日和2021年12月31日，应计负债分别为14042000美元和18777000美元[40] - 2022年截至3月31日的三个月所得税费用为收益30万美元，2022年和2021年截至3月31日的三个月有效所得税税率分别为1.09%和0[41] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，公司经营租赁总成本分别为887000美元和725000美元[44] - 2022年3月31日和2021年12月31日，均有3914525份未行使的私募认股权证，行使价为每股11.50美元，可在2021年5月7日后随时行使，2025年12月28日到期[45] - 2022年3月31日长期债务总额为26.1459亿美元，2021年12月31日为26.0934亿美元[47] - 2021年12月公司发行2.4亿美元本金的3.25%可转换优先票据，年利率3.25%，2026年12月15日到期[47] - 2021年12月公司为3.25%可转换优先票据花费3500万美元购买上限期权，2027年4月12日到期[49] - 2022年和2021年第一季度，公司分别将20万美元履约成本计入收入成本[61] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司与履约成本相关的合同资产总额分别为260万美元和140万美元[61] 收购与项目投资情况 - 2021年8月11日公司以1.539亿美元现金收购Novomer, Inc. [23] - 2022年3月31日结束的三个月，Danimer Catalytic Technologies费用为290万美元[25] - 2021年8月11日，公司以1.539亿美元现金收购Novomer, Inc. [79] - 肯塔基工厂二期建设预计2022年第二季度投产，将使工厂产能增加4500万磅，达到每年6500万磅成品，截至2022年3月31日已投资约1.22亿美元 [81] - 佐治亚州新建PHA工厂预计需5 - 6.12亿美元资本投资，年产能约1.25亿磅成品，截至2022年3月31日已投资约1亿美元 [81] - 公司预计在Rinnovo工厂花费1 - 1.8亿美元，建成后Danimer网络PHA成品树脂产能约3.3亿磅，另有约6000万磅Rinnovo可单独销售 [81] 业务影响因素与风险情况 - 2022年第一季度，因俄乌冲突，PLA销售下降，公司预计2022年剩余时间与上年相比仍会下降，并记录了100万美元的费用 [94] - 公司产品收入受肯塔基工厂PHA商业化生产规模、客户试用和产品认证情况、PLA新产品推出及供应商产能、产品能否满足客户设备和规格要求等因素影响 [88] - 公司服务收入受客户合同执行时间和效果影响，研发服务按人员工时进度确认收入，完成后客户可签订长期供应协议 [88] - 成本收入包括销售商品成本和研发服务项目直接成本，销售、一般和行政费用包括薪资、营销等费用，研发费用包括与非创收服务项目相关的费用 [89][90] - 新冠疫情虽未对公司资产公允价值造成重大影响，但导致部分客户推迟订单决策、新客户试用和产品认证延迟 [93] - 俄乌冲突导致公司销售下降、供应链挑战和成本增加，公司已下单减少供应短缺和通胀风险 [95] - 公司面临商品价格风险，产品使用多种原材料，价格波动影响产品利润率和盈利能力[118] 财务报告内部控制情况 - 截至2022年3月31日的三个月内，公司披露控制和程序因2021年12月31日年度报告中披露的财务报告内部控制重大缺陷而无效[120] - 截至2022年3月31日的三个月内，除下文讨论的补救措施外，公司财务报告内部控制无重大变化[121] - 公司自2021年开始实施补救计划以解决上述重大缺陷，缺陷需在适用控制运行足够时间且管理层测试认为有效后才