财务数据关键指标 - 截至2021年9月30日，公司现金为657,590美元，营运资金为733,814美元（不包括递延发行成本）[224] - 截至2021年9月30日，可能赎回的普通股为15,000,000股，赎回价值为每股10美元，总计1.5亿美元[292] - 公司总资产为1.51119504亿美元，其中现金65.759万美元，预付费用20.1282万美元，信托账户投资1.50001052亿美元[293] - 公司总流动负债为20.9027万美元，包括应付账款及应计费用9.3467万美元、应付税款2.5671万美元、应计发行成本8.9889万美元[293] - 公司股东权益总额为91.0477万美元，其中额外实收资本137.8693万美元，累计亏损46.8899万美元[294] - 公司运营亏损46.9951万美元，净亏损46.8899万美元，基本和摊薄后每股净亏损0.08美元[297] - 公司经营活动净现金使用量为52.5829万美元，投资活动净现金使用量为1.5亿美元，融资活动净现金提供量为1.51183419亿美元[304] - 截至2021年9月30日，公司运营账户有657,590美元，营运资金为733,814美元（不含应付税款）[318] - 截至2021年9月30日，公司现金为657,590美元，无现金等价物[327] - 首次公开募股总收益150,000,000美元，扣除分配给公开认股权证的11,700,000美元和普通股发行成本3,261,589美元，加上重新计量调整14,961,589美元[335] - 截至2021年9月30日，公司递延所得税资产总计98469美元，估值备抵为98469美元，净递延所得税资产为0美元[377] - 截至2021年9月30日，公司有26113美元的美国联邦净运营亏损结转，无州净运营亏损结转[378] 公司身份相关 - 公司新兴成长公司身份最多持续五年，若非关联方持有的普通股市值在任何3月31日超过7亿美元，将在次年9月30日失去该身份[232] - 公司为较小报告公司，若上一年3月31日非关联方持有的普通股市值达到或超过2.5亿美元，或财年收入达到或超过1亿美元且上一年3月31日非关联方持有的普通股市值达到或超过7亿美元，将不再是较小报告公司[234] - 公司作为新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[324][325] 首次公开募股相关 - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可额外购买最多2,250,000个单位，该选择权于2021年10月1日到期未行使[281] - 承销商获得首次公开募股总收益1.0%的现金承销折扣，即150万美元[281] - 公司于2021年8月17日开始首次公开募股，发售1500万单位，每单位10美元，同时私募45.95万股普通股，总价459.5万美元[309] - 交易成本达353.7515万美元，包括150万美元承销佣金和203.7515万美元其他发行费用[309] - 首次公开募股结束后，1.5亿美元存入信托账户，仅投资于美国政府证券或符合条件的货币市场基金[310] - 2021年8月17日，公司完成15,000,000个单位的首次公开募股，每个单位售价10美元，所得净收益1.5亿美元存入信托账户[348][349] - 首次公开募股同时，发起人以每股10美元的价格购买459,500股私募股份，总购买价459.55万美元，所得款项存入美国信托账户[350] - 承销商获得首次公开募股总收益1%的现金承销折扣，即150万美元，若超额配售权全部行使，还可获得22.5万美元递延承销佣金，10月1日，超额配售权未行使，递延佣金无需支付[362] - 公司向CCM支付首次公开募股总收益1%的咨询费，即150万美元，首次业务合并时还需支付2.25%的咨询费，即337.5万美元，10月1日，超额配售权未行使，无额外费用支付[363] - 公司在首次业务合并完成时需向承销商代表支付首次公开募股总收益2.25%的现金费用，即337.5万美元，以及250万美元资本市场咨询费，10月1日，超额配售权未行使，无额外营销费用支付[364] - 2021年10月1日，承销商超额配售权到期未行使，112.5万股创始人股份被没收[368] 公司运营与持续经营 - 若在首次公开募股结束后15个月（若延长则为18个月）内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并进行清算[224] - 公司独立注册公共会计师事务所报告对公司持续经营能力表示重大怀疑[224] - 信托账户资金投资的证券可能出现负利率，导致公众股东每股赎回金额低于约10美元[228] - 公司需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404节，可能增加收购时间和成本[235] - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户资产价值的80%[312] - 公司进行业务合并时，可选择寻求股东批准或向股东提供要约收购机会[313] - 公司有15个月（可延长至18个月）完成首次业务合并，若未完成将赎回100%流通公众股[315] - 公司通过出售创始人股份获36,045美元、发起人预支230,352美元及私募净收益满足流动性需求，发起人预支款于2021年8月17日还清[320] - 公司因追求收购计划持续产生重大成本，对持续经营能力存重大疑虑[321] 股份相关 - 15,000,000股普通股可能被赎回，按赎回价值列示为临时权益[334] - 认股权证可购买7,500,000股普通股，截至2021年9月30日无稀释性证券[338] - 2021年6月16日，发起人向首席执行官和总裁各转让50,000股，向三名独立董事各转让35,000股，发行时这些股份总公允价值为509,552美元，截至9月30日，确认相关股份的薪酬费用为285,846美元[347] - 2021年2月3日至7月23日，发起人多次购买普通股，共持有6,007,500股，首席执行官、总裁和独立董事共持有205,000股，10月1日，1,125,000股创始人股份被没收[352] - 2021年2月8日，EarlyBirdCapital和Northland分别购买162,500股和87,500股代表普通股，5月29日，Northland退还87,500股并注销[355] - 公司获授权发行100万股优先股，面值0.0001美元，截至2021年9月30日，无已发行或流通的优先股[366] - 公司获授权发行1亿股普通股，面值每股0.0001美元，截至2021年9月30日，已发行和流通683.45万股（不包括1500万股待赎回股份）[367] - 每份认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股，认股权证在公司完成首次业务合并30天后可行使，有效期至业务合并完成后第五年[371] - 公司可按每份0.01美元的价格赎回认股权证，条件是普通股最后成交价在连续30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股18.00美元等[372] 业务合并相关 - 2021年12月17日，公司宣布与Rezolve Limited等签订业务合并协议，拟进行一系列交易，合并后公司将更名为Rezolve Group Limited，在纳斯达克以“ZONE”为代码上市[384][387] - 业务合并拟将Rezolve的预估企业价值定为约18亿美元，预估市值约20亿美元[385] - 开曼新公司股权奖励计划初始奖励池不超过其完全摊薄已发行和流通在外股权证券的5%[390] - 业务合并完成后，阿玛达公司有形净资产至少为5000001美元[391] - 若一方违反协议且未在书面通知后30天内或终止日期前治愈，另一方有权终止业务合并协议[394] - 若业务合并在2022年8月31日前未完成，双方有权终止协议[394] - 若预期公司重组日前一工作日，总交易收益（不包括特定金额）不超过5000万美元，双方有权终止协议[394] - 阿玛达和某些投资者签订认购协议，投资者将以每股10美元价格购买2050000股开曼新公司普通股，总价2050万美元[397] - 开曼新公司需在业务合并完成后45个日历日内提交转售注册声明[399] - 开曼新公司需在提交转售注册声明后60个日历日内（若SEC审查则为90个日历日内）使其生效[399] - 公司重组在特定条件满足后的第一个工作日进行，合并交割在公司重组日期至少10天后进行[391] 其他事项 - 2021年11月16日，单位中的普通股和认股权证开始在纳斯达克全球市场分别以“AACI”和“AACIW”为代码单独交易[383] - 截至2021年9月30日，公司与独立注册公共会计师事务所在会计和财务披露方面无变更或分歧[402] - 2021年2月3日，发起人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于首次公开募股费用，公司借款230,352美元，并于8月17日全额偿还[357] - 公司自首次公开募股日起每月向发起人支付1万美元行政服务费，截至9月30日，已计提2万美元[360]