公司融资与股份交易 - 2021年8月17日公司完成1500万股单位的首次公开募股，每股10美元，总收益1.5亿美元；同时完成45.95万股私募股份，总价459.5万美元，IPO和私募股份净收益1.5亿美元存入信托账户[59][60][73] - 与业务合并协议相关，投资者同意以每股10美元的价格购买205万股Cayman NewCo普通股，总价2050万美元[67] - 特定投资者同意以每股10美元价格购买205万股开曼新公司普通股，总购买价2050万美元[81][99] - IPO净收益中的1.5亿美元存入信托账户，投资于短期美国政府证券或货币市场基金[102] 业务合并相关 - 2021年12月17日公司与Rezolve等签订业务合并协议，Rezolve股东将获得一定数量的Cayman NewCo普通股[62][65] - 若总交易收益（特定金额除外）不超5000万美元，公司或Rezolve可终止业务合并协议[81] 股份赎回规定 - 若无法在合并期内完成初始业务合并，公司将赎回100%流通在外的公众股份[61][71] - 1500万股可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列示[83] 财务亏损情况 - 2022年第二季度公司净亏损133.7079万美元，2021年同期净亏损1969美元；2022年前九个月净亏损374.5579万美元，2020年11月5日至2021年6月30日净亏损4408美元[69][70] - 2022年前九个月经营活动使用现金82.0761万美元，净亏损374.5579万美元受经营资产和负债变化、股份支付等影响[77] 信托账户与现金情况 - 截至2022年6月30日，公司信托账户外现金为43.9863万美元，信托账户内有1.50109154亿美元的有价证券（含10.9154万美元利息收入），信托账户已向公司释放12万美元用于支付税务义务[73][76][78] 借款情况 - 2022年5月9日，发起人向公司贷款48.3034万美元，截至6月30日借款48.3034万美元，7月偿还18.7034万美元，剩余29.6万美元未偿还[75] 特许经营税义务 - 公司预计年度特许经营税义务为20万美元，2021年为18.2069万美元[78] 持续经营能力 - 管理层认为公司在追求收购计划中持续产生重大成本，对公司持续经营能力产生重大怀疑[80] 认股权证情况 - 认股权证可合计购买750万股普通股[86] 费用报销情况 - 公司每月向发起人报销办公等服务费用不超1万美元[90] 咨询与承销费用 - 科恩公司因IPO获得咨询费150万美元，占IPO总收益1% [91] - 科恩公司在业务合并完成时将获得咨询费337.5万美元，占IPO总收益2.25% [92] - 承销商获得现金承销折扣150万美元，占IPO总收益1% [97] - 业务合并营销代表在业务合并完成时将获现金费用337.5万美元，占IPO总收益2.25%，另获资本市场咨询费250万美元[93]