公司注册与财务编制基础 - 公司于1993年1月25日在加利福尼亚州注册成立，1999年12月将注册地从加利福尼亚州变更为特拉华州[30] - 公司合并财务报表按美国公认会计原则的权责发生制编制[45] 公司收入确认与成本费用处理 - 公司收入在向被许可人转移承诺的捆绑知识产权权利和其他合同履约义务时确认[49] - 成本收入包括与专利许可和执法活动相关的成本和费用，列于合并经营报表的“专利组合运营”项下[58] - 发明人特许权使用费在相关收入确认的期间计入合并经营报表费用[59] - 或有法律费用在相关收入确认的期间计入合并经营报表费用[60] - 公司在与客户的收入合同会计处理中需进行某些判断和估计[55] 公司租赁情况 - 公司主要通过经营租赁协议租赁办公设施，租赁将于2024年7月前到期；2019年6月7日签订新租赁协议，租赁约8293平方英尺办公空间，租期60个月[102] - 公司于2020年1月7日签订纽约办公室租赁协议，租赁约4000平方英尺办公空间，租期24个月[103] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月运营租赁成本分别为15.2万美元和16.4万美元，六个月分别为30.2万美元和28.5万美元[103] - 未来租赁最低付款总额为124.9万美元，短期租赁负债为49万美元，长期租赁负债为75.9万美元[104] 公司股票回购与税收利益保全计划 - 2019年8月5日公司董事会批准最高1000万美元的股票回购计划，2020年3月20 - 31日和4月1 - 23日分别回购576,898股和1,107,639股，均价分别为2.28美元和2.42美元[111][112] - 2019年3月12日公司董事会批准税收利益保全计划，旨在防止所有权变更以利用潜在税收资产，限制个人或团体收购4.9%以上流通股[113][114] 公司A系列可赎回可转换优先股情况 - 截至2021年6月30日，公司A系列可赎回可转换优先股的清算优先权合计为35,000美元，与2020年12月31日持平[10] - 1999年11月18日，公司向买方发行350000股A系列可赎回可转换优先股，面值每股0.001美元，规定价值每股100美元，还发行A系列认股权证可购买最多5000000股普通股[126] - A系列可赎回可转换优先股转换价格为3.65美元，公司可在2025年11月15日及之后，满足收盘价连续30个交易日等于或超过转换价格190%等条件时选择转换[127] - A系列可赎回可转换优先股持有人在特定时期可选择赎回，公司赎回时可能包含补足金额或15%溢价；若2027年11月15日仍有未赎回股份，公司将现金赎回[128][129] - A系列可赎回可转换优先股季度累计股息年利率最初为3.0%，2020年6月批准投资后增至8.0%，特定触发事件下，触发前增至7.0%，触发后增至10.0%；若满足条件，股息率按3.0%计算[132] - 发行A系列可赎回可转换优先股所得总收益为3500万美元，交易成本为130万美元，分配给A系列认股权证、嵌入式衍生工具和A系列可赎回可转换优先股的收益分别为480万美元、2120万美元和890万美元[135] - 截至2021年6月30日的三个月和六个月，A系列可赎回可转换优先股的增值分别为918000美元和1771000美元[136] - 2020年A系列可赎回可转换优先股向赎回价值的增值为680美元[19] - 2021年A系列可赎回可转换优先股向赎回价值的增值为918美元[18] - 2020年A系列可赎回可转换优先股股息为389美元[19] 公司票据发行与赎回情况 - 2020年6月4日，公司向买方发行1.15亿美元票据，根据补充协议，分别于2020年9月30日和12月31日赎回8000万美元和3500万美元本金，年利率6.00%，违约时增至10%[147] - 2020年6月30日，票据持有人将全部未偿本金换为Merton发行的新高级票据，原始本金总额为1.15亿美元[148] - 新票据年利率为6.00%，到期日为2020年12月31日，公司同意在2020年9月30日前赎回8000万美元本金，在2020年12月31日前赎回3500万美元本金[149] - 公司为发行票据资本化460万美元贷款人费用和50万美元其他发行成本，截至2021年6月30日，新票据应计未付利息为85.6万美元[150] - 2021年1月29日，公司赎回5000万美元新票据；3月31日，公司重新发行5000万美元新票据；6月30日，公司发行3000万美元额外新票据，截至该日新票据未偿还本金总额为1.45亿美元[151] 公司认股权证与嵌入式衍生品情况 - 2021年6月30日，A系列认股权证公允价值估计假设：波动率30%，无风险利率1.09%，期限6.29年，股息率0%[82] - 2021年6月30日，嵌入式衍生品估值假设：波动率30%，无风险利率1.1%，贴现率9.0%，股息率0%[85] - 2021年第一季度，A系列认股权证从二级计量变为三级计量，B系列认股权证估值方法从蒙特卡罗技术变为布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型[121] - 2021年1月1日初始余额中，A系列认股权证负债26728千美元，A系列嵌入式衍生负债26728千美元，B系列认股权证负债52341千美元，总计79069千美元；6月30日余额分别为18464千美元、41191千美元、230539千美元，总计290194千美元[125] - 截至2021年6月30日，A系列认股权证公允价值为1850万美元，B系列认股权证公允价值为2.30539亿美元[125][141][146] - 2020年6月4日补充协议对A类可赎回可转换优先股和B类认股权证条款进行修改，仅31506849份B类认股权证受此调整影响[153] - 与票据发行相关的B类认股权证条款修改产生的增量公允价值为130万美元，截至2021年6月30日，已摊销104.3万美元，剩余28.6万美元待摊销[154] 公司股权证券与投资情况 - 2021年6月30日，权益证券公允价值为134,938千美元，成本为44,556千美元，未实现收益91,131千美元，未实现损失749千美元；2020年12月31日，对应数据分别为109,103千美元、36,851千美元、74,099千美元和1,847千美元[73] - 2021年6月30日和2020年12月31日，一级公允价值计量的权益证券分别为8019.5万美元和10910.3万美元[123] - 2021年6月30日和2020年12月31日，二级公允价值计量的权益证券分别为5474.3万美元和275.2万美元[123] - 2021年6月30日和2020年12月31日，三级公允价值计量的负债分别为2901.94万美元和857.09万美元[123] - 2016 - 2017年公司投资Veritone，获411.9521万股普通股和112.0432万份认股权证；2020年上半年出售剩余29.845万股，实现亏损330万美元[98] - 2020年行使96.3712万份Veritone认股权证，实现收益1150万美元；2021年第一季度行使剩余15.672万份，实现收益83.9万美元[98] - 2021年3个月和6个月投资公允价值净实现和未实现收益分别为0和83.9万美元；2020年同期分别为323.1万美元和402.3万美元[100] - 2020年4月3日，公司与卖方签订期权协议，可按约2.775亿美元总价购买生命科学股权证券[155] - 2020年6月4日，公司执行交易协议，将2.239亿英镑总价转入托管账户，截至2020年12月31日，所有股权证券已转移至公司[156][157] - 公司收购MalinJ1多数股权证券，按资产收购处理，通过合并MalinJ1以权益法核算Viamet投资，持股比例为37.9%[161] 公司专利相关情况 - 2021年上半年公司获得1个新专利组合，2020财年获得5个新专利组合[35] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，专利相关累计摊销分别为2.88964亿美元和3.19922亿美元[96] - 2021年6月30日，公司预计专利年度摊销费用：2021年剩余时间为522.4万美元，2022年为1044.8万美元，2023年为1038.1万美元，2024年为900.5万美元，2025年为663万美元，之后为75万美元[97] - 2021年上半年，公司应计专利和专利权利收购成本总计1500万美元，其中1000万美元应于2021年12月1日支付，500万美元应于2023年2月18日支付[97] - 2021年以应收票据交换方式进行专利收购4,000千美元，短期专利收购应计负债10,000千美元，长期专利收购应计负债5,000千美元[27] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为185,710美元，较2020年12月31日的165,546美元有所增加[9] - 截至2021年6月30日，公司受限现金为930美元，而2020年12月31日无受限现金[9] - 截至2021年6月30日，公司总资产为627,732美元，较2020年12月31日的515,520美元增长约21.77%[9] - 截至2021年6月30日，公司总负债为467,934美元，较2020年12月31日的212,067美元增长约120.65%[10] - 截至2021年6月30日，公司已发行和流通的普通股为49,616,602股，2020年12月31日为49,279,453股[11] - 截至2021年6月30日，公司库存股为4,604,365股，与2020年12月31日持平[11] - 截至2021年6月30日，公司股东权益总额为147,103美元，较2020年12月31日的292,529美元下降约49.71%[12] - 截至2021年6月30日，公司非控股权益为11,948美元，较2020年12月31日的11,042美元有所增加[12] - 截至2021年6月30日，公司负债、可赎回可转换优先股和股东权益总计为627,732美元，与总资产相等，较2020年12月31日的515,520美元增长约21.77%[12] - 2021年3月31日总股东权益为128148美元，6月30日为147103美元；2020年3月31日为161791美元，6月30日为164656美元[18][19] - 2021年6月30日总股东权益为147,103美元，2020年12月31日为292,529美元[22] - 2021年上半年净亏损（含子公司非控股权益）为144,205美元，2020年同期为5,143美元[26] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为6,197美元，2020年同期为7,143美元[26] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为1,858美元，2020年同期为30,874美元[26] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为29,571美元，2020年同期为109,938美元[26] - 2021年现金及现金等价物和受限现金增加21,516美元，期末余额为222,062美元；2020年增加71,921美元，期末余额为164,280美元[26] - 2021年利息支付2,340千美元[25] - 2021年所得税支付9千美元，2020年为164千美元[27] - 2021年3个月和6个月的有效税率分别为-3%和0%，2020年同期分别为0%和21%[89] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司对净递延税资产全额计提估值备抵[89] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，运营费用中结算和应急预提分别为33.8万美元和净收入30.8万美元（扣除前期预提），2021年6月30日和2020年12月31日应急预提余额分别为160万美元和130万美元[110] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年三个月（截至6月30日）收入为17400美元，2020年同期为2118美元；2021年六个月（截至6月30日）收入为23203美元，2020年同期为5933美元[15] - 2021年三个月（截至6月30日）专利组合运营费用为9253美元，2020年同期为3347美元；2021年六个月（截至6月30日）为14