RC业务运营情况 - 2021年12月31日起，公司RC业务因45节税收抵免期结束基本停止运营，预计2022年上半年从Tinuum Group和Tinuum Services获得有限现金分配[94] - 因2021年12月31日后无法获得45节税收抵免，Tinuum Group和Tinuum Services停止运营并进行业务回收[145][155] APT业务需求情况 - 2020年第四季度起，公司APT业务需求受卡博特客户推动，2021年活性炭产品需求显著增加[96][97] 供应协议情况 - 2020年9月30日，公司与卡博特签订15年供应协议，可自动续约10年，该协议增加销量、提高毛利率并拓展市场[98] 马歇尔煤矿收购及相关情况 - 2020年9月30日，公司以名义价格收购马歇尔煤矿，预计10年复垦成本约2330万美元，卡博特将在13年内偿还约1020万美元[99] - 截至2021年12月31日，马歇尔煤矿履约保证金余额为1660万美元，复垦合同抵押品为1000万美元[100] - 2021年6月30日和12月31日，公司分别减少马歇尔煤矿资产弃置义务190万美元和80万美元，共确认收益270万美元[100] - 2021年公司记录了与马歇尔矿预计未来复垦工作范围减少相关的估计变更收益270万美元[122] 现金收入情况 - 2022年2月25日，公司因卡博特控制权变更收到1060万美元现金，将在2022年3月31日季度入账[100] - 2021年1月27日，公司收到前客户和解款250万美元，确认收益110万美元[101][102] 工资税及员工隔离成本情况 - 公司递延2020年工资税40万美元，截至2021年12月31日已偿还20万美元，剩余部分将于2022年12月31日前偿还[103] - 2020年公司因员工隔离产生成本40万美元，2021年未产生类似成本[103] 收入重述情况 - 2020年公司重述“收入 - 消耗品”和“收入成本（不包括折旧和摊销）”，两项金额分别增加580万美元[112] 财务数据关键指标变化 - 2021年与2020年相比，消耗品收入从5390.8万美元增至8588.2万美元，增幅59%；总营收从6736.3万美元增至10029.4万美元，增幅49%[114] - 2021年与2020年相比，消耗品收入成本从5096.2万美元增至6557.6万美元，增幅29%[114] - 2021年与2020年相比，煤炭发电调度发电量增长约18.0%，所有来源的总发电量增长约3.1%[115] - 2021年与2020年相比，特许权使用费从1344万美元增至1436.8万美元，增幅7%[114] - 2021年与2020年相比，运营费用从5794.5万美元降至2986.6万美元，降幅48%[117] - 2021年与2020年相比，其他收入从2719万美元增至7122.1万美元，增幅162%[126] - 2021年与2020年相比，权益法投资收益从3097.8万美元增至6872.6万美元，增幅122%[126] - 2021年公司从Tinuum Group确认的股权收益为6180万美元，而2020年为2440万美元；2021年公司对Tinuum Services的投资减记70万美元[129] - 公司利息费用同比减少240万美元，主要因2021年高级定期贷款本金还款使票面利息费用减少150万美元，相关债务折扣和发行成本利息费用减少50万美元，453A利息减少30万美元；453A利息适用利率为3.00%[132] - 2021年公司报告的所得税费用为1570万美元，有效税率为21%；2020年所得税费用为650万美元，有效逆税率为47%[133] - 截至2021年和2020年12月31日，公司递延所得税资产的估值备抵分别为8750万美元和8880万美元[135] - 2021年公司净收入为6040.1万美元，2020年净亏损为2030.2万美元；2021年综合EBITDA为8567.8万美元，2020年为 - 130.3万美元；2021年综合调整后EBITDA为8493.1万美元，2020年为5513.4万美元[140] - 2021年和2020年权益法投资收益分别为6872.6万美元和3097.8万美元，增长3774.8万美元[143][144] - 2021年和2020年来自权益法投资的现金分配分别为7402.6万美元和6244.1万美元[155] - 现金、现金等价物和受限现金从2020年12月31日的3590万美元增至2021年12月31日的8880万美元，增加5280万美元[163] - 2021年经营活动现金流较2020年减少2800万美元，主要因权益法投资收益分配减少3950万美元、权益法投资收益增加3770万美元等[164] - 2021年投资活动现金流为4440万美元，2020年为使用750万美元，净增加主要因权益收益分配增加5110万美元及2021年出售财产设备所得[165] - 2021年融资活动现金流较2020年减少1020万美元，主要因高级定期贷款本金支付减少800万美元等，部分被PPP贷款豁免获得的330万美元现金抵消[166] - 2022年公司预计资本支出1300万美元，高于2021年的760万美元，主要因工厂改进预计700万美元、特定产品资本支出预计100万美元及常规维护改进[169] 业务部门情况 - 截至2021年12月31日，公司有两个可报告业务部门：RC和APT[141] - 业务部门的会计政策与重大会计政策摘要中所述相同，但有部分例外；部门收入包括权益法投资的收益和损失；部门经营收入（损失）包括部门收入、权益法投资销售收益和某些“公司一般及行政费用”的分配[141] - RC部门经营收入包括直接归属于该部门的利息费用[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年和2020年精炼煤业务收入分别为8263.4万美元和4268.9万美元，增长3994.5万美元[143] - 2021年和2020年APT部门折旧、摊销、损耗和增值费用分别为740万美元和790万美元[143] - 2021年和2020年RC部门EBITDA分别为8268.6万美元和4313.6万美元，调整后EBITDA分别为8788.9万美元和7459.9万美元[146] - 2021年和2020年APT部门EBITDA（亏损）分别为1384.2万美元和 - 3152.8万美元[150] 流动性来源情况 - 截至2021年12月31日，公司主要流动性来源包括8880万美元现金、现金等价物和受限现金及APT部门运营[152] PPP贷款情况 - 2020年4月20日公司获得330万美元PPP贷款，到期日为2022年4月21日[156] - 公司PPP贷款金额为330万美元，利率1.00%，2021年7月获SBA批准豁免，当年录得债务清偿收益330万美元[157] - 2021年7月27日，公司收到俄克拉荷马银行通知，其330万美元的PPP贷款（含应计利息）获SBA批准免除，当年记录了330万美元的债务清偿收益[130] 受限现金及贷款协议情况 - 截至2021年12月31日，公司长期受限现金为1000万美元[158] - 2018年12月7日，公司签订7000万美元高级定期贷款协议，扣除210万美元原始发行折扣，支付200万美元债务发行成本，2021年6月1日提前还清[159] - 公司信贷额度最初为1000万美元，2018年9月减至500万美元，于2021年12月31日到期[162] 股票回购及股息支付情况 - 2018年11月，公司董事会授权最高2000万美元股票回购计划，截至2019年11月剩余290万美元，当月又授权增加710万美元，2021年未进行股票回购；最近一次股息支付在2020年3月，为每股0.25美元[160] 所得税核算及影响情况 - 公司采用资产负债法核算所得税，需判断确定所得税费用及相关资产负债表金额[176] - 实际缴纳所得税可能与估计不同，受税法变更、经营结果、州分配及税务审计等影响[176] - 公司在认为递延所得税资产很可能实现时予以确认，考虑多种证据[176] - 当认为部分或全部递延所得税资产可能无法实现时，公司会设立估值备抵[176] - 若未来应税收入估计显著变化，可能对公司实际税率产生重大影响[177] - 估计或递延所得税资产负债价值变化时，公司会调整估值备抵[177] - 关于递延所得税资产负债及相关递延所得税费用（收益）的更多信息，可参考报告第8项合并财务报表附注18[177] 会计准则及披露信息情况 - 关于最近发布的会计准则信息，可参考报告第8项合并财务报表附注1[178] - 较小报告公司无需提供本项关于市场风险的定量和定性披露信息[180] 未来现金分配预计情况 - 2022年上半年预计从Tinuum Group和Tinuum Services收到400 - 500万美元的最终现金分配[155] 减值费用情况 - 2020年6月30日，公司记录了2610万美元的减值费用，仅归因于APT部门[122] 税收抵免结转额情况 - 截至2021年12月31日，公司约有8610万美元的45号税收抵免结转额，45号税收抵免期于该日结束[131]