公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为74,899,344千美元和78,349,109千美元[7] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总营收分别为147,799千美元和962,207千美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利润分别为566,223千美元和282,684千美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司普通股股东可获得的净利润分别为555,304千美元和271,765千美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本每股收益分别为5.73美元和2.84美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司摊薄后每股收益分别为5.67美元和2.82美元[12] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为69,727,174千美元和72,025,982千美元[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合损失分别为1,218,860千美元和415,613千美元[16] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为5,172,170千美元和6,323,127千美元[9] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司加权平均流通普通股分别为96,866千股和95,735千股[12] - 2022年3月31日止三个月净收入为566,223美元，2021年同期为282,684美元[23] - 2022年3月31日股东权益总额为5,172,170美元，2021年同期为5,928,760美元[20] - 2022年3月31日止三个月经营活动提供的净现金为99,932美元，2021年同期为471,881美元[23] - 2022年3月31日止三个月投资活动使用的净现金为2,446,238美元，2021年同期提供120,729美元[23] - 2022年3月31日止三个月融资活动使用的净现金为228,777美元，2021年同期提供1,398,993美元[27] - 2022年3月31日现金及现金等价物期末余额为1,933,899美元，2021年同期为11,087,125美元[27] - 2022年3月31日止三个月其他综合损失为1,785,083美元，2021年同期为698,297美元[20] - 2022年3月31日止三个月发行普通股带来权益增加251,538美元，2021年同期为5,006美元[20] - 2022年3月31日止三个月收购库存股导致权益减少179,396美元，2021年同期为2,998美元[20] - 2022年第一季度，公司基本每股收益为5.73美元，摊薄后每股收益为5.67美元；2021年同期基本每股收益为2.84美元，摊薄后每股收益为2.82美元[147] - 2022年第一季度，A类优先股股息支付590万美元，B类优先股股息支付500万美元，与2021年同期相同[149] - 2022年第一季度归属于普通股股东的净利润增至5.553亿美元，2021年同期为2.718亿美元[177] - 2022年第一季度投资利差为3.464亿美元，2021年同期为2.756亿美元[178] - 2022年第一季度非GAAP经营收入增至8990万美元，2021年同期为4140万美元[181] - 2022年第一季度年金产品费用较2021年同期下降13%至5240万美元[187] - 2022年第一季度净投资收入较2021年同期增长14%至5.674亿美元[189] - 2022年第一季度平均投资资产收益率为4.15%，2021年同期为3.58%[190] - 2022年3月31日止三个月现金及现金等价物平均持有量为17亿美元，2021年同期为86亿美元[190] - 2022年第一季度其他收入为860万美元，主要包括290万美元的资产负债管理费用和570万美元与再保险成本相关的递延收益摊销[197] - 2022年第一季度，利率敏感和指数产品福利降至3.727亿美元，较2021年同期的4.766亿美元下降22%[197] - 2022年3月31日止三个月，为年度指数信贷购买的看涨期权到期时收到的总收益为2.281亿美元，2021年同期为3.491亿美元[198] - 2022年3月31日和2021年12月31日，终身收入福利附加险的负债（扣除共保分出）分别为25亿美元和28亿美元[199] - 2022年3月31日和2021年3月31日，奖金产品分别占公司净年金账户价值的64%和75%[200] - 2022年第一季度，递延销售诱因摊销调整前为5318.4万美元，调整后为1.43545亿美元；2021年同期分别为5318.7万美元和1.22975亿美元[201] 公司业务线拓展 - 2022年第一季度美国公平人寿成为联邦住房贷款银行成员，可进行抵押借款等业务[30] - 2022年第一季度，公司在执行AEL 2.0战略方面取得进展，包括将百慕大再保险公司的资产管理业务转移给康宁公司，与North End Re达成协议扩大收入产品等[165][166] 会计准则影响 - 2018年8月FASB发布的ASU于2023年1月1日对公司生效，过渡日期为2021年1月1日，公司正在评估其对合并财务报表的影响[31] 固定到期证券相关数据变化 - 截至2022年3月31日，可供出售的固定到期证券账面价值和公允价值均为49662120美元，2021年12月31日为51305943美元[34] - 固定到期证券在活跃有序市场的公允价值通过独立定价服务确定，独立定价服务会结合多种可观察市场数据[43] - 公司至少每季度通过多种程序验证外部估值，截至2022年3月31日和2021年12月31日未进行重大调整[46] - 2022年3月31日和2021年12月31日，权益法投资公允价值分别为7.179亿美元和5.201亿美元，属于第3级[50] - 2022年3月31日和2021年12月31日，固定指数年金嵌入式衍生品公允价值分别为6.770915亿美元和7.680951亿美元，净分出再保险分别为10.487亿美元和12.45亿美元[64] - 2022年3月31日，其他投资中权益证券期初余额为634.9万美元，期末余额为386.7万美元[64] - 2022年3月31日，房地产投资期初余额为3.37939亿美元，期末余额为5.10188亿美元[64] - 2022年3月31日，若折现率提高100个基点，嵌入式衍生品公允价值减少4.994亿美元，递延保单获取成本和递延销售诱因合并余额减少1.935亿美元；若折现率降低100个基点，嵌入式衍生品公允价值增加5.783亿美元，递延保单获取成本和递延销售诱因合并余额增加2.29亿美元[66] - 截至2022年3月31日，固定到期证券摊余成本为493.64915亿美元，公允价值为496.6212亿美元；截至2021年12月31日，摊余成本为469.99183亿美元，公允价值为513.05943亿美元[69] - 2022年3月31日和2021年12月31日，摊余成本分别排除了4.405亿美元和4.007亿美元的应计应收利息[69] - 按合同到期日划分，2022年3月31日一年或以内到期的固定到期证券摊余成本为12.85124亿美元，公允价值为12.94473亿美元[71] - 2022年3月31日可供出售固定到期证券净未实现收益为29.5235万美元，2021年12月31日为430.9606万美元[74] - 2022年3月31日和2021年12月31日，固定到期证券组合投资级评级占比均为98%[74] - 截至2022年3月31日，NAIC 1级固定到期证券摊余成本为277.01587亿美元，公允价值为280.64072亿美元；截至2021年12月31日，摊余成本为261.57531亿美元，公允价值为287.85839亿美元[76] - 2022年3月31日和2021年12月31日，分别有3781只和1427只证券处于持续未实现亏损状态[78] - 2022年3月31日净未实现收益调整后报告为累计其他综合收益的金额为6.3706万美元，2021年12月31日为184.8789万美元[74] - 2022年3月31日递延所得税费用为1.1473万美元，2021年12月31日为48.9482万美元[74] - 2022年3月31日递延所得税估值备抵转回金额为2.2534万美元，2021年12月31日相同[74] - 2022年3月31日，可供出售固定到期证券公允价值为22486287000美元，未实现损失为1374302000美元；2021年12月31日，公允价值为7807988000美元，未实现损失为115216000美元[79] - 2022年3月31日和2021年12月31日，固定到期证券未实现损失中分别约97%和85%来自投资级证券[80] - 2022年和2021年第一季度，可供出售固定到期证券投资净未实现损益变动分别为 - 1785083000美元和 - 698297000美元[83] - 2022年和2021年第一季度，可供出售固定到期证券销售所得款项分别为12亿美元和1.222亿美元[83] - 2022年和2021年第一季度，可供出售固定到期证券预定本金偿还、赎回和投标分别为6亿美元和10亿美元[83] - 2022年和2021年第一季度，投资净实现损失分别为13127000美元和4583000美元[85] - 2022年和2021年，可供出售固定到期证券实现损失主要源于重新配置固定到期证券投资组合的策略[85] 信用损失评估相关 - 公司通过评估相关事实和情况确定是否为债务证券建立信用损失准备[87] - 确定抵押贷款支持证券信用损失组件基于发行人履行合同付款能力等多因素[90] - 确定公司债券信用损失组件基于发行人财务表现和履行合同义务能力等因素[92] 证券及抵押贷款相关数据变化 - 截至2022年3月31日，证券期末余额为657.7万美元，较2021年同期的5969.8万美元有所变化[96] - 2022年3月31日，抵押贷款承诺未偿还金额为4.442亿美元[98] - 2022年3月31日，商业抵押贷款本金未偿还金额为36.10872亿美元，较2021年12月31日的36.33131亿美元略有下降[99] - 2022年3月31日，农业抵押贷款本金未偿还金额为4.64431亿美元，较2021年12月31日的4.08135亿美元有所增加[99] - 2022年3月31日，住宅抵押贷款本金未偿还金额为16.69897亿美元，较2021年12月31日的16.5291亿美元有所增加[99] - 2022年3月31日，商业抵押贷款地理分布中，太平洋地区占比24.5%，金额为8.84983亿美元[102] - 2022年3月31日，商业抵押贷款物业类型分布中，零售占比27.6%，金额为9.97613亿美元[102] - 2022年3月31日和2021年12月31日，应计利息应收款分别为3520万美元和3700万美元[103] - 截至2022年3月31日，抵押贷款估值备抵期末余额为2926.9万美元，较期初的2402.4万美元有所变化[108] - 公司通过分析LTV和DSC比率及贷款表现评估商业和农业抵押贷款信用质量，通过分析贷款表现评估住宅抵押贷款信用质量[110] - 截至2022年3月31日，商业抵押贷款组合总摊销成本为3605999000美元，平均LTV为56%[114] - 截至2021年12月31日，商业抵押贷款组合总摊销成本为3628502000美元，平均LTV为56%[114] - 截至2022年3月31日，农业抵押贷款组合总摊销成本为463087000美元，平均LTV为48%[116] - 截至2021年12月31日，农业抵押贷款组合总摊销成本为406999000美元，平均LTV为48%[116] - 2022年3月31日，商业抵押贷款中债务服务覆盖率大于等于1.5的摊销成本为2536161000美元，平均LTV为55%[114] - 2021年12月31日，商业抵押贷款中债务服务覆盖率大于等于1.5的摊销成本为2529028000美元，平均LTV为55%[114] - 2022