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Aeries Technology(AERT) - 2022 Q2 - Quarterly Report

财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度净收入为617.4392万美元,由29.4683万美元的一般及行政费用、8.3875万美元的信托账户有价证券未实现收益和638.52万美元的衍生认股权证负债公允价值变动收益构成[97] - 2022年上半年净收入为997.4146万美元,由65.7321万美元的一般及行政费用、16.4227万美元的信托账户有价证券未实现收益和1046.724万美元的衍生认股权证负债公允价值变动收益构成[97] - 2022年上半年,经营活动使用现金36.4764万美元,净收入997.4146万美元被相关方支付的6499美元一般及行政费用、信托账户投资赚取的16.4227万美元利息、1046.724万美元的衍生认股权证负债公允价值变动以及29.9056万美元的经营资产和负债变动所抵消[100] - 截至2022年6月30日,公司现金为13.844万美元,信托账户中的现金和有价证券为2.32485071亿美元[101][102] 股权发行与融资情况 - 2021年10月22日,公司完成首次公开募股,发行2000万股,每股10美元,总收益2亿美元;同时向发起人出售800万份私募认股权证,每份1美元,收益80万美元[99] - 2021年11月15日,承销商行使超额配售权,购买300万股普通股和150万份公开认股权证,每股10美元,收益300万美元;同日,公司向发起人额外出售90万份私募认股权证,每份1美元,收益9万美元[99] - 首次公开募股和私募认股权证出售后,2.323亿美元被存入信托账户,交易成本为2183.4402万美元,包括460万美元的承销费、805万美元的递延承销费和918.4402万美元的其他成本[100] - 2021年3月,发起人认购862.5万股B类普通股,总价2.5万美元;9月17日,发起人无偿交回287.5万股B类普通股,使B类普通股数量降至575万股,占首次公开募股后普通股总数的20%[111] - 公司赞助商以每份1美元的价格购买890万份私募认股权证,总计890万美元,每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[114] 公司业务相关安排 - 公司需在2023年4月22日前完成业务合并,否则将进行强制清算和解散[107] - 公司与发起人签订行政服务协议,每月支付1万美元用于办公空间、公用事业、秘书、行政和支持服务,完成初始业务合并或清算后停止支付[111] 公司合规与风险情况 - 公司可能需根据注册权协议为特定证券进行注册,相关持有人有权最多三次要求公司为其持有的特定证券进行注册[115] - 截至2022年6月30日,公司没有任何表外安排、承诺或合同义务,且因尚未开展业务,报告未包含未经审计的季度运营数据[116] - 公司符合“新兴成长公司”标准,可选择推迟采用新的或修订后的会计准则,财务报表可能与非新兴成长公司不可比[117] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款,可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等,豁免期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止,以较早者为准[118] - 截至2022年6月30日,公司不受任何市场或利率风险影响,IPO净收益投资于185天或更短期限的美国政府债券或仅投资于美国国债的货币市场基金,预计无重大利率风险[119]