公司经营阶段与盈利情况 - 公司处于早期阶段，无营收且有亏损历史，无法保证盈利[105] - 公司自成立以来未产生任何收入[199] - 公司自成立以来未记录任何收入，未来预计从设施租赁收入、设施许可知识产权收入、管理服务合同管理和咨询费等来源获得回报[220] - 公司自成立以来未记录任何收入，未来预计从设施租赁收入、设施知识产权许可收入、管理服务合同的管理和咨询费获取收益[293] - 公司预计在可预见的未来将继续产生重大经营亏损，可能永远无法实现盈利[139] - 公司自成立以来已产生重大经营亏损，预计未来仍将继续，对持续经营能力存重大疑虑[282][283] 业务计划与风险 - 公司计划2022年第二季度开始建设首个农业种植屋，但尚未建成任何实验室，业务计划面临诸多风险[106][112] 现金流与融资情况 - 截至2021年12月31日，公司经营活动现金流为负，未来可能需筹集资金[113] - 公司需大量额外资金用于土地开发、实验室建设等，但无法保证能获得所需融资[112] - 公司可能需要额外融资来支持运营和技术开发商业化，这可能会稀释现有股东权益[139] - 2021年经营活动净现金使用额归因于净亏损6643116美元，2020年为3221526美元[208] - 2021年投资活动净现金使用主要包括收购IP资产支付225000美元和在建工程支付744191美元，2020年主要是购买土地存款170000美元[209] - 2021年融资活动提供的现金主要来自IPO净收益13360616美元、高级有担保债券发行净收益531000美元、认股权证行使收益238800美元和长期贷款15932美元，减去偿还高级有担保债券750000美元；2020年来自认股权证行使收益666878美元和加拿大紧急商业账户计划31417美元，减去IPO成本支付93495美元[210] - 2021年经营活动使用的净现金为513.6947万美元，2020年为185.1711万美元[270] - 2021年投资活动使用的净现金为100.6713万美元，2020年为17.1574万美元[270] - 2021年融资活动提供的净现金为1340.5471万美元，2020年为60.48万美元[270] - 2021年现金变动为712.188万美元，2020年减少150.5481万美元[270] 外汇汇率风险 - 公司部分运营费用以加元计算，面临外汇汇率波动风险，且未进行外汇套期保值[109] 疫情影响 - 新冠疫情可能导致公司大幅减少或停止运营，目前仍在评估其影响[107][108] 业务管理与竞争风险 - 公司可能无法有效管理业务增长和运营，这可能对业务和股价产生重大不利影响[119] - 公司面临来自其他设施的激烈竞争，无法保证能成功竞争[120] - 农业行业的快速增长和整合可能导致公司失去关键关系并加剧竞争[145] 知识产权风险 - 公司知识产权保护面临诸多风险，包括专利申请不获批、被侵权等[121][123][124] - 公司在海外知识产权保护有限，可能无法阻止第三方在国外使用其技术[128][129] 公司运营历史与管理层经验 - 公司于2017年成立并开始运营，运营历史有限[138] - 公司管理层管理上市公司经验有限，监管合规可能分散日常业务管理注意力[140] 人员与市场风险 - 公司若无法吸引和留住关键人员，可能无法有效竞争[142] - 公司初始目标市场规模难以量化，投资者需自行估算市场数据准确性[144] 信息技术风险 - 公司依赖信息技术系统，可能遭受破坏性网络攻击[146] 利益冲突风险 - 公司官员和董事可能存在利益冲突，影响公司运营[149] 股权交易规定 - 收购公司普通股超20%需向加拿大竞争局提交通知，增持至超50%也需提交[155] - 某些公司交易，《不列颠哥伦比亚省商业公司法》要求66 2/3%股东投票通过，而《特拉华州一般公司法》仅需多数投票[157] - 《不列颠哥伦比亚省商业公司法》规定持有公司5%以上普通股股东可要求召开特别股东大会，《特拉华州一般公司法》无此规定[157] 认股权证相关 - 公司A类认股权证行使价为每股6美元，是本次公开发行普通股和A类认股权证公开发行价的120%，发行三年后未行使则失效[175] 股息与办公地点 - 公司目前无意在可预见未来支付普通股股息，投资者回报依赖股价上涨[178] - 公司租赁位于温哥华和鹿特丹的办公空间作为主要办公室[178] 报告要求豁免与会计准则 - 公司作为“新兴成长公司”，可享受多项报告要求豁免，如无需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条审计师认证要求等[155] - 公司选择使用《创业企业融资法案》规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则，财务报表可能与其他公司不可比[168] 股价与股东情况 - 2022年3月29日，公司普通股在纳斯达克资本市场的收盘价为每股3.60美元[182] - 2022年3月29日，公司普通股有大约305名登记股东，已发行和流通的普通股为15,176,698股[183] 股票期权与证券发行 - 截至文件提交日，公司有717,019份未行使的股票期权，加权平均行使价格为5.84美元，未来可发行的证券数量为800,651份[185][186] - 2021年公司有多笔普通股发行交易，如3月29日发行30,000股，5月11日分别向A系列优先股股东发行86,739股和48,791股等[187][188][189][190] 财务数据对比（2021年与2020年） - 2021年12月31日止年度运营费用较2020年增加3,583,447美元，增幅107%[200] - 2021年12月31日止年度研发成本为474,338美元，2020年为123,915美元[201] - 2021年12月31日止年度其他收入主要包括认股权证负债公允价值变动1,191,383美元和外汇收益162,976美元等[203] - 2021年12月31日止年度净亏损为6,643,116美元，2020年为3,221,526美元[204] - 2021年12月31日公司现金为7,775,290美元，2020年为653,410美元[205] - 2021年12月31日，公司现金为7,775,290美元，2020年12月31日为653,410美元[259] - 2021年12月31日，公司总资产为11,765,386美元，2020年12月31日为3,365,889美元[259] - 2021年12月31日，公司总负债为3,765,283美元，2020年12月31日为1,962,405美元[259] - 2021年12月31日，公司股东权益为8,000,103美元，2020年12月31日为1,403,484美元[261] - 2021年和2020年，公司累计亏损分别为19,900,992美元和12,521,944美元[261] - 2021年和2020年，公司累计其他综合收益（损失）分别为 - 33,086美元和119,054美元[261] - 2021年咨询费用为1088413美元，2020年为441021美元[264] - 2021年运营亏损为6928818美元，2020年为3345371美元[264] - 2021年净亏损为6643116美元，2020年为3221526美元[264] - 2021年支付给优先股股东的股息为735932美元，2020年为948064美元[264] - 2021年归属于普通股股东的净亏损为7379048美元，2020年为4169590美元[264] - 2021年基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损为每股0.66美元，2020年为每股0.53美元[264] - 2021年加权平均流通普通股数量（基本和摊薄）为11164311股，2020年为7907233股[264] - 2021年12月31日普通股数量为15176698股，2020年为8441617股[266] - 2021年12月31日股东权益总额为8000103美元，2020年为1403484美元[266] - 2021年因发行股份获得现金13262712美元[266] - 2021年净亏损664.3116万美元，2020年为322.1526万美元[270] - 2021年末现金为777.529万美元，2020年末为65.341万美元[270] - 2021年以普通股支付的优先股股息为73.5932万美元，2020年为94.8064万美元[270] 公司交易与财务处理 - 2021年7月12日公司完成IPO，出售3127998个单位，每个单位含一股普通股和一份A系列认股权证，公开发行价5美元，总收益15639990美元，净收益14388791美元[211] - 2021年3月24日公司签订高级有担保债券购买协议，本金750000美元（认购金额600000美元），6月24日到期日延至7月12日，7月13日全额偿还，交易成本69000美元[213] - 2021年10月27日，因高级有担保债券相关的93938份普通股购买认股权证无现金行使，公司发行36275股普通股[213] - 2021年7月公司完成首次公开募股，此前2020年无IPO成本，除分配给认股权证负债的部分外，所有递延IPO成本重新分类为额外实收资本以减少IPO收益，分配给认股权证负债的部分在综合损失表中费用化[291] 财务报表编制与准则 - 公司财务报表已按持续经营假设编制，但因重大亏损和需筹集资金维持运营，其持续经营能力存重大疑虑[254] - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2019 - 12简化所得税会计核算，该新准则对财务报表无重大影响[235] - 2018年1月1日公司提前采用ASC 606新收入确认标准[293] - 公司对2020年合并财务报表中的某些金额进行了重新分类以符合2021年的列报要求[303] - 当期所得税费用是按期末颁布的税率计算的当期应纳税所得额的预计应付税款[304] - 递延所得税资产需要管理层评估公司未来能否产生足够应税收益以利用已确认的递延所得税资产，未来现金流和应税收入与估计值的重大差异可能影响公司实现报告日记录的净递延所得税资产的能力[304] 关联交易 - 截至2021年12月31日，公司欠管理人员、董事或其拥有的公司服务和费用共计47,461美元，2020年12月31日为3,223美元[244] - 2021年和2020年，公司向美国总法律顾问公司DR Welch支付法律服务费用分别为66,246美元和38,395美元，还向其发行13,158股股份（反向拆分前为62,500股）[246] - 2021年和2020年，公司向0902550 BC Ltd.支付咨询服务费用分别为0美元和8,862美元[246] 认股权证负债 - 截至2021年12月31日，公司与IPO认股权证和代表认股权证相关的认股权证负债为1418964美元（2020年12月31日为零），按公允价值报告并归类为一级输入；年内发行和行使的过桥认股权证相关的认股权证负债公允价值归类为三级输入[228] - 截至2021年12月31日，公司与IPO认股权证和代表认股权证相关的认股权证负债为1418964美元（2020年12月31日为0美元），按公允价值报告并归类为一级输入值，与当年发行和行使的过渡认股权证相关的认股权证负债公允价值归类为三级输入值[302] - 2021年公允价值为37.4028万美元的认股权证负债[270] 研发费用处理 - 研发活动支出在发生时确认为费用[295] 认股权证分类 - 2021年3月24日发行债券时发行的认股权证、A类认股权证和IPO发行的代表认股权证分类为衍生负债并按公允价值计量[299] 每股亏损差异 - 2021年和2020年归属于普通股股东的摊薄净亏损每股与基本净亏损每股无差异，因公司股票期权和认股权证具有反摊薄效应[294] A系列优先股转换 - 2021年A系列优先股转换为普通股的价值为671.7873万美元[270]