公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为966.87万美元和1024.22万美元[11] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为838.81万美元和715.78万美元[11] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为128.05万美元和308.44万美元[12] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总营收分别为29.76万美元和28.98万美元[15] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总成本和费用分别为21.84万美元和21.69万美元[15] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总毛利分别为7.92万美元和7.29万美元[15] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司运营亏损分别为212.69万美元和230.36万美元[15] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净亏损分别为207.05万美元和236.71万美元[15] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合亏损分别为206.85万美元和236.98万美元[15] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司普通股每股净亏损分别为0.02美元和0.03美元[15] - 2022年1月1日至3月31日普通股数量从88,975,169股增至89,145,809股，库存股数量为(520,000)股，累计亏损从$(51,131,874)增至$(53,202,412)，总权益从$3,084,395降至$1,280,529[18] - 2021年1月1日至3月31日普通股数量从82,795,297股增至84,943,564股，库存股数量为(520,000)股，累计亏损从$(42,041,375)增至$(44,408,493)，总权益从$4,116,919增至$4,646,843[21] - 2022年第一季度净亏损为$(2,070,538)，2021年同期为$(2,367,118)；2022年经营活动净现金使用量为$(511,208)，2021年为$(1,515,525)；2022年投资活动净现金使用量为$(1,749)，2021年为$(30,844)；2022年融资活动净现金提供量为$231,500，2021年为$2,512,212[23] - 2022年第一季度现金期末余额为$526,290，2021年同期为$1,692,540[23] - 截至2022年3月31日，公司营运资金赤字为4234370美元，2022年第一季度净亏损2070538美元，经营活动产生的现金流为负511208美元[42] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司美国现金余额分别为398459美元（占比75.7%）和767605美元（占比95.1%），中国现金余额分别为127831美元（占比24.3%）和39933美元（占比4.9%）[51] - 2022年3月和2021年3月，因计入潜在股份会产生反摊薄影响而被排除在摊薄每股计算之外的股票期权分别为818.5万股和758万股，潜在摊薄证券数量相同[67] - 2022年3月31日和2021年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为157,791美元和309,655美元，其中预付董事和高级职员责任保险费分别为12,643美元和49,656美元等[74] - 2022年3月31日和2021年12月31日，权益法投资分别为503,994美元和515,632美元，公司子公司Avalon Shanghai持有Epicon 40%股权[75] - 2022年和2021年第一季度，公司在Epicon净亏损中所占份额分别为12,916美元和18,514美元[78] - 2022年3月31日和2021年12月31日，应计负债和其他应付款分别为656,830美元和275,320美元，包括应计租户改良费用报销等项目[82] - 2022年第一季度，关联方租金收入为12,600美元，3月31日和12月31日关联方租金应收款分别为46,200美元和33,600美元[84] - 2022年和2021年第一季度，公司认可的关联方咨询费用分别为51,138美元和57,405美元[85] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，未支付的收购对价100,000美元应付给Dr. Yu Zhou，应计未付利息分别为408,120美元和368,433美元[86] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，根据中国法定法律确定的受限金额总计6,578美元[102] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，受限净资产总计783,984美元[103] - 2022年和2021年第一季度，客户A、B、C分别占公司收入的28%、18%、12%和30%、20%、13% [108] - 2022年3月31日可识别长期有形资产总计7,807,805美元，2021年12月31日为7,890,317美元[115] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，所有经营租赁的租金费用分别约为36,000美元和39,000美元[119] - 2022年3月31日经营租赁加权平均剩余租赁期限为0.83年，加权平均折现率为4.88%[121] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司已向Arbele Biotherapeutics支付900,000美元研发费用[129] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年房地产运营收入为297,631美元，2021年为289,774美元[115] - 2022年医疗相关咨询服务其他收入（费用）净额为96,086美元，2021年为 - 18,486美元[115] 公司收购与子公司相关情况 - 公司于2016年10月19日完成对Avalon Healthcare System, Inc.的收购，获得其100%流通证券，以50,000,000股公司普通股作为交换[26] - 2017年2月7日成立Avalon RT 9 Properties, LLC，5月5日购买新泽西州房产作为全球总部，截至2022年3月31日，该建筑入住率为83.5%[29] - 公司持有Genexosome Technologies Inc. 60%股份，因未实现财务预期，将相关无形资产减值至零，自2019年第四季度起非控股权益处于非活跃状态[30] - 2022年4月6日起，公司持有Avactis Biosciences Inc. 60%股份[31] - 2019年6月13日成立的International Exosome Association LLC，至2022年3月31日无业务活动[31] - 公司拥有多家子公司，其中Avalon Healthcare System, Inc.、Avalon (BVI) Ltd.等由AVCO 100%控股，Genexosome Technologies Inc.由AVCO 60%控股[35] - 2017年10月25日，Genexosome以450,000美元现金收购北京Genexosome全部已发行和流通证券，仍欠100,000美元[118] - 截至2022年3月31日，Avalon Shanghai对Epicon Biotech Co., Ltd.已出资约476万人民币（约0.8百万美元）[125] 公司财务核算与计量方法 - 编制财务报表时，管理层需对财产和设备的使用寿命、长期资产减值评估等进行估计，实际结果可能与估计不同[45] - 公司采用ASC 820进行公允价值计量，其资产和负债的公允价值近似于合并财务报表中的账面价值[47][48] - 公司未对任何未偿还工具采用公允价值计量选择权[49] - 公司按ASC Topic 606确认收入，需经过识别合同、履约义务等五个步骤[58] - 公司对Epicon Biosciences Co., Ltd.的投资采用权益法核算，会考虑其公允价值是否低于账面价值[57] 公司借款与融资情况 - 2019年3月公司向Wenzhao Lu发行100万美元本票，年利率5%，2019年第三季度和2020年第二季度分别偿还41万美元和20万美元，截至2022年3月31日和2021年12月31日，未偿还本金余额为39万美元[87] - 2019年8月29日公司与最大股东兼董事长签订2000万美元信贷协议，年利率5%，2024年12月31日到期[88] - 2022年和2021年第一季度上述借款利息费用分别为39,686美元和45,149美元[88] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，上述借款应计未付利息分别为408,120美元和368,433美元[89] - 2019年8月29日公司与文兆路签订2000万美元的信贷协议，年利率5%，截至2022年3月31日，未偿还金额为2850262美元[130] - 2022年3月28日公司与投资者签订证券购买协议，出售400万美元的可转换票据，投资者还将获得购买1333333股普通股的认股权证[132] - 2022年4月15日完成2669521.60美元融资，4月29日完成659580.64美元融资，预计5月15日前完成剩余融资[132] - 2022年可转换票据年利率1%，期限10年，投资者可按转换价格转换为普通股，转换价格不低于0.75美元/股[133] - 投资者同意限制转换和行使认股权证，转换或行使后持股不超过已发行和流通普通股的4.99%[134] - 投资者同意在90天锁定期内不出售或转让股票，锁定期结束后每月出售不超过可转换股票的20%[134] 公司股票与期权相关情况 - 2022年第一季度，Jefferies以每股0.79美元均价出售170,640股普通股，公司净收益112,328美元[92] - 截至2022年3月31日，公司可执行期权涉及8,185,000股普通股，加权平均行使价格1.41美元[94] - 2022年第一季度授予期权的总公允价值为315,145美元，使用布莱克 - 斯科尔斯模型估算，波动率117.46%，无风险利率1.37% - 1.53% [96] - 2022年和2021年第一季度，股票期权相关的股份支付费用分别为152,323美元和202,505美元[97] 公司现金保险与限额情况 - 中国国有银行对公司现金余额的保险上限为每家银行500000元人民币（约79000美元），截至2022年3月31日，公司在中国的现金余额为810451元人民币（约128000美元），其中284408元人民币（约45000美元）未受保险覆盖[52] - 公司在美国银行和金融机构的存款有时可能超过联邦保险限额250000美元，截至2022年3月31日，无超出联邦保险限额的余额[53] 公司其他业务相关情况 - 公司是临床阶段、垂直整合的领先CellTech生物开发商，专注于免疫效应细胞疗法、外泌体技术以及COVID - 19相关诊断和治疗[28] - 公司运营两个业务板块：房地产运营和医疗相关咨询服务[69] - 2022年4月公司为服务发行329592股普通股，价值290950美元，减少应计负债251590美元，记录预付费用39360美元[135] - 公司需向Avactis Biosciences Inc.贡献1000万美元（或等值人民币）现金和/或服务[126] - Arbele Biotherapeutics需在30天内向Avactis贡献666万美元，以授予其在中国的技术和知识产权许可[126]