股权发行与收益 - 2021年7月12日,公司完成5000万股公开发行,每股10美元,总收益5亿美元;同时向发起人私募出售145万股,每股10美元,收益1450万美元[97] 信托账户资金情况 - 截至2021年9月30日,公司在信托账户中有5.00033844亿美元的有价证券,含约3.3844万美元利息收入[99] - 首次公开募股和私募股份出售后,5亿美元被存入信托账户,公司产生2665.2125万美元交易成本,包括858万美元承销费、1750万美元递延承销费和57.2125万美元其他发行成本[98] 净亏损情况 - 2021年第二季度,公司净亏损53.5181万美元,由信托账户有价证券未实现损失7051美元和形成及运营成本56.9025万美元组成,被信托账户有价证券利息收入4.0895万美元抵消[95] - 2021年2月1日至9月30日,公司净亏损53.6181万美元,由信托账户有价证券未实现损失7051美元和形成及运营成本57.0025万美元组成,被信托账户有价证券利息收入4.0895万美元抵消[95] 现金使用与持有情况 - 2021年2月1日至9月30日,经营活动使用现金177.568万美元,净亏损53.6181万美元受信托账户有价证券利息收入4.0895万美元和未实现损失7051美元影响[98] - 截至2021年9月30日,公司有现金344.155万美元,计划用于识别和评估目标企业等[100] 费用支付情况 - 公司需每月向发起人关联方支付3万美元办公空间、行政和支持服务费用,自2021年7月8日起开始支付,直至业务合并完成或公司清算[104] - 承销商有权获得每股0.35美元、总计1750万美元的递延费用,仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[104] 财务报告内部控制缺陷 - 截至2021年9月30日,公司披露控制和程序因复杂金融工具会计处理的重大缺陷而无效[110] - 发现财务报告内部控制存在重大缺陷,仅与复杂金融工具会计处理有关[115] - 首席执行官和首席财务官评估认为截至2021年9月30日披露控制与程序无效[110] - 因财务报表重述,截至2021年9月30日披露控制与程序因复杂金融工具会计处理的重大缺陷而无效[114] 财务报表重述 - 审计委员会决定重述2021年7月12日已发布的经审计资产负债表[115] 内部控制补救措施 - 管理层实施补救措施改善财务报告内部控制,如扩大和改进复杂证券审查流程[111] 财务报告内部控制变化 - 最近一个财季财务报告内部控制无重大影响的变化[112] 潜在重大缺陷影响 - 若未来发现新的重大缺陷,可能影响合规性、投资者信心和股价[116] - 管理层认为目前已采取和未来将采取的措施不一定能避免潜在重大缺陷[116] 财务报表公允性 - 管理层认为本季度10 - Q表格中的财务报表公允反映财务状况、经营成果和现金流[110] 会计准则影响 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则若现在采用,不会对简明财务报表产生重大影响[109]
AltC Acquisition (ALCC) - 2021 Q3 - Quarterly Report