子公司情况 - 公司拥有9家运营子公司，2020年一季度成立3家行业独立控股子公司，2021年一季度又成立2家，各子公司均授权发行1500股面值0.01美元的普通股[78] 收购目标与影响 - 公司目标收购年收入500万 - 1.5亿美元的中小市场运营公司[81] - 收购新公司优化阶段通常需12 - 18个月，预计10%客户会因收购流失[85] 财务数据关键指标变化 - 2020年营收3345.4349万美元，较2019年的2815.1524万美元增加530.2825万美元[86] - 2020年营收成本2809.0722万美元，较2019年的2250.9046万美元增加558.1676万美元[86] - 2020年总运营费用1125.7491万美元，较2019年的812.2204万美元增加313.5287万美元[86] - 2020年其他费用为224.906万美元，较2019年的316.0342万美元减少91.1282万美元[86] - 2019年处置已终止运营业务获得251.5028万美元收益[91] - 2014至2020年12月31日的7年间公司累计运营亏损约3935.2万美元[94] 资金筹集情况 - 2021年一季度公司通过出售普通股筹集约5500万美元[93] - 2020年4 - 5月公司获得7笔薪资保护计划贷款，总计389.6107万美元，年利率1%，期限24个月[93] - 2020年12月31日止的12个月内公司通过多笔交易共获得约620万美元，包括出售可转换债券获约150万美元、出售股票获约67.4万美元、获得约400万美元PPP资金[94] - 2月公司通过两笔交易共获得约5500万美元，包括注册直接发行股票获约4600万美元、通过股权信贷融资安排向投资者出售获约900万美元[94] 现金状况与流动性 - 截至报告日期，公司拥有约3500万美元现金，管理层认为足以满足2020年12月31日财务报表发布后12个月的流动性需求[94] 折旧与摊销费用预计变化 - 公司预计将物业和设备的估计使用寿命降低20%，折旧费用每年将增加约46万美元；增加20%，折旧费用每年将减少约31万美元[99] - 公司预计将无形资产的估计使用寿命降低20%，摊销费用每年将增加约14.1万美元；增加20%，摊销费用每年将减少约9.4万美元[102] 财务报表编制原则 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，需对资产、负债、收入、成本和费用等进行估计和假设[98] 资产入账与核算方法 - 物业和设备按成本减折旧入账，折旧和摊销主要采用直线法，估计使用寿命为10至39年[99] - 无形资产按估计使用寿命摊销，有限使用寿命的无形资产为5至15年，有迹象表明减值时需进行减值测试[101][102] 所得税核算方法 - 公司按会计准则核算所得税，采用资产负债法，递延税项资产需考虑估值备抵，无重大不确定税务状况[103]