公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为84,653,265美元，较2020年12月31日的40,734,183美元增长107.82%[6] - 截至2021年3月31日，公司总负债为38,578,985美元，较2020年12月31日的49,522,475美元下降22.09%[6] - 截至2021年3月31日，公司股东权益（赤字）为46,074,280美元，较2020年12月31日的 - 8,788,292美元实现扭亏为盈[6] - 2021年第一季度，公司净收入为8,668,405美元，较2020年同期的8,835,596美元下降1.89%[7] - 2021年第一季度，公司毛利润为754,619美元，较2020年同期的1,759,744美元下降57.11%[7] - 2021年第一季度，公司运营亏损为5,072,069美元，较2020年同期的1,103,645美元亏损扩大359.57%[7] - 2021年第一季度，公司其他收入（费用）为 - 1,057,399美元，较2020年同期的1,354,033美元由盈转亏[7] - 2021年第一季度，公司税前亏损为6,129,468美元，较2020年同期的250,388美元由盈转亏[7] - 2021年第一季度，公司净亏损为6,129,468美元，较2020年同期的250,388美元由盈转亏[7] - 2021年第一季度，公司基本和摊薄后每股亏损均为0.04美元，2020年同期基本每股收益为0美元，摊薄后每股收益为0.01美元[7] - 2021年3月31日，公司净亏损612.9468万美元，而2020年同期净利润为25.0388万美元[9] - 2021年第一季度，公司经营活动净现金使用量为895.0925万美元，2020年同期为提供20.8635万美元[9] - 2021年第一季度，公司投资活动净现金使用量为16.255万美元，2020年同期为210.1537万美元[9] - 2021年第一季度，公司融资活动净现金提供量为4408.2365万美元，2020年同期为184.8316万美元[9] - 2021年第一季度，公司现金及受限现金净增加3496.889万美元，2020年同期减少4.4586万美元[9] - 截至2021年3月31日，公司现金及受限现金期末余额为3569.1473万美元，2020年同期为25.79万美元[9] - 2021年第一季度，公司支付利息70.9061万美元，2020年同期为111.4034万美元[9] - 2021年第一季度，公司普通股发行用于可转换应付票据及应计利息金额为10.983万美元，2020年同期为69.7332万美元[9] - 2021年第一季度公司亏损610万美元，其中约180万美元与限制性股票单位（RSU）购买的非经常性项目有关[12] - 2021年2月公司通过两次交易共获得约5400万美元，包括股票注册直接发行净收益约4500万美元和股权信贷融资安排净收益约900万美元[12] - 截至2021年3月31日季度末公司现金为3600万美元，2021年5月收购两家运营公司后现金为1430万美元，季度内偿还约1300万美元负债，约100万美元用于库存建设和资本支出[12] - 2021年3月31日公司流动比率为3.2倍[12] - 2021年第一季度基本每股净亏损为0.04美元，稀释后每股净亏损为0.04美元；2020年第一季度基本每股净亏损为0.00美元，稀释后每股净亏损为0.01美元[16] - 截至2021年3月31日，未来最低融资和经营租赁付款总额分别为2758.3184万美元和64.7485万美元，扣除利息和当前部分后，非流动资本租赁义务分别为1542.1571万美元和21.0163万美元[17] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，经营租赁资产分别为506,488美元和581,311美元，总租赁负债分别为527,626美元和603,530美元[19] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，应付票据总额分别为13,196,921美元和22,302,361美元[20] - 2022 - 2026年及以后各期应付票据到期金额分别为5,647,630美元、5,421,973美元、2,062,318美元、0美元、0美元和65,000美元，总计13,196,921美元[21] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，关联方应付票据总额分别为203,672美元和238,651美元[22] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，可转换应付票据总额（未计折扣）分别为1,890,500美元和3,006,501美元，净额分别为1,470,788美元和1,662,877美元[26] - 2021年第一季度和2020年第一季度的未审计备考合并财务数据显示，2021年销售为8,668,405美元，净亏损为6,272,124美元；2020年销售为9,843,175美元，净亏损为793,849美元[36] - 2021年第一季度公司营收为866.8405万美元，较2020年同期的883.5596万美元减少16.7191万美元[48][49] - 2021年第一季度公司收入成本为791.3786万美元，较2020年同期的707.5852万美元增加83.7934万美元[48][49] - 2021年第一季度公司运营费用为582.6688万美元，较2020年同期的286.3389万美元增加296.3299万美元[48][49] - 2021年第一季度其他收入为 - 1.5216万美元，较2020年同期的5.0059万美元减少6.5275万美元[49] - 2021年第一季度公司净亏损为612.9468万美元，较2020年同期的净利润25.0388万美元减少637.9856万美元[49] - 2021年第一季度公司通过出售普通股筹集约5400万美元[50] - 2020年4月和5月公司根据美国《CARES法案》获得七笔贷款，总计389.6107万美元，年利率1%，期限24个月[50] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度各业务板块收入：QCA为3,738,309美元，Morris为3,388,522美元，Deluxe Excel为877,813美元；2020年第一季度APF收入为529,041美元[37] - 2021年第一季度各业务板块毛利：QCA为912,277美元，Morris Deluxe为346,999美元，Excel为241,908美元；2020年第一季度APF毛利为 - 29,642美元[37] - 2021年第一季度各业务板块运营收入（亏损）：QCA为323,831美元，APF为 - 69,642美元，Morris Deluxe为 - 267,903美元，Excel为 - 169,940美元，IA为 - 1,275,922美元，Vayu为 - 941,857美元[37] - 2021年第一季度各业务板块折旧和摊销费用：QCA为123,945美元，APF为39,414美元，Morris为83,817美元，Deluxe为182,930美元，Excel为65,975美元，IA为96,007美元[37] - 2021年第一季度各业务板块利息费用：QCA为138,279美元，APF为4,077美元，Morris为92,712美元，Deluxe为183,833美元，Excel为105,291美元，未分配及抵销项为947,531美元[37] - 截至2021年3月31日，公司总资产QCA为12,805,827美元，较2020年12月31日的9,574,237美元有所增长[38] 客户占比情况 - 截至2021年3月31日，两家客户分别占应收账款的14%和9%；截至2020年12月31日，两家客户分别占应收账款的10%和8%[14] - 2021年第一季度，两家客户分别占总收入的15%和10%；2020年第一季度，两家客户分别占总收入的14%和11%[14] 无形资产和商誉情况 - 2021年第一季度无形资产和商誉无减值费用[14] 股票相关情况 - 截至2021年3月31日，公司A类普通股股份为1.36923432亿股，金额为1369.1万美元[8] - 2021年2月11日，公司与投资者签订协议出售8,333,333股A类普通股，总收益约5000万美元，净收益约4500万美元[28] - 2021年，公司向投资者发行1,524,064股A类普通股获930万美元，发行702,877股用于债务和负债转换，回购45,000股C类普通股花费185,850美元[28] - 2021年2月8日，公司发行1,428,572股D类优先股用于收购资产，价值6,653,309美元[28] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，股票期权分别为1,790,000份和1,790,000份，加权平均行使价格均为0.19美元[29] - 2021年第一季度和2020年同期，股票期权费用分别为19,341美元和19,556美元，截至2021年3月31日未确认费用为24,407美元[31] - 2021年3月31日流通在外认股权证数量为616,667份，加权平均行使价格为4.79美元，加权平均剩余合约期限为2.65年，合计内在价值为518,000美元[32] - 2021年第一季度公司向配售代理发行416,667份认股权证，行使价格为6.60美元，2021年8月16日可行使，2025年2月16日到期[32] - 认股权证公允价值为2,498,637美元，采用Black - Scholes期权定价模型确定，假设条件包括股票价格6.00美元、无风险利率0.01%、期权预期寿命4年、预期波动率347%、预期股息收益率0%[34] 收购相关情况 - 2021年2月8日公司收购Vayu（US）资产，收购成本为6,653,309美元，以D系列优先股支付[34][35] - 2021年4月8日，公司与Kevin Smith达成和解协议，以约887,000美元和1,617,067股A类普通股结算其1,883,418美元的票据余额[39] - 2021年5月4日，公司以1000万美元现金和361,787股A类普通股收购Alternative Laboratories全部成员权益[39] - 2021年4月27日，公司以6,354,000美元现金和281,223股A类普通股收购Thermal Dynamics全部流通股[40] 子公司相关情况 - 截至报告日期，公司拥有十一个运营子公司，2021年第一季度成立A4 Defense和A4 Aerospace两个新的筒仓子公司，各授权发行1,500股面值0.01美元的普通股[43] 业务合并情况 - 2021年3月，公司宣布Deluxe和Morris合并，预计5月完成整合[43] 业务战略情况 - 公司业务战略基于DSF模式收购B2B公司，目标是年收入5000万至1.5亿美元的中小市场运营公司[45] 尽职调查与收购后情况 - 尽职调查关注“是什么、应该是什么、将会是什么”三个要点，收购后优化阶段通常需12 - 18个月，子公司连续3个月净利润为正则进入资产生产阶段[47] - 优化阶段培训内容包括利润和费用控制、生产计划等，目标是使公司盈利并解决收购相关问题[47] - 收购后预计有10%的客户流失[47] 股份发行与转换情况 - 2021年1月公司为Vayu（美国）合并交易发行142.8572万股D系列优先股[59] - 截至2021年3月31日的三个月内，公司为10.983万美元的可转换债务发行70.2877万股A类受限普通股[59] 内部控制情况 - 公司披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制存在职责分离不足、风险评估不足、控制活动和监控流程不足等重大缺陷[56] 报告基本信息 - 报告日期为2021年5月17日[65] - 公司首席执行官为Kent B. Wilson[65] - 公司首席会计官为Larry Zic[65] 租赁情况 - 2020年10月1日，美国精密制造公司（APF）与海港岛物业有限责任公司的建筑租赁进行了修改，转让给Excel制造有限责任公司（Excel）和Quality Circuit Assembly, Inc.（QCA），租赁延长至2037年，付款条款自2021年1月15日起修订[16]