净利息收入相关 - 2022年第一季度应税等效基础上的净利息收入为2050万美元，较2021年同期的2250万美元减少200万美元，降幅8.8%[143] - 2022年第一季度净利息收入中确认的PPP总净费用为27.3万美元，而2021年第一季度为340万美元[143] - 2022年第一季度净利息收入（应税等效基础）为2051.1万美元，低于2021年的2248.3万美元[147] 贷款业务相关 - 2022年第一季度平均贷款余额较2021年同期下降4950万美元，降幅2.5%，主要因薪资保护计划（PPP）贷款减免[143] - 2022年3月31日，PPP贷款净余额为68.9万美元，而2021年3月31日为1.838亿美元[143] - 2022年第一季度贷款收益率比2021年同期低60个基点[143] - 2022年3月31日贷款总额为20亿美元，较2021年12月31日增加4140万美元，增幅2.1%；平均贷款额较2021年减少4950万美元，降幅2.5%[163] - 2022年3月31日商业房地产投资组合中酒店、餐厅和零售贷款分别为8400万美元、4600万美元和2.08亿美元，占总贷款（不包括处理中贷款）的17.0%[162] - 2022年3月31日待售贷款为250万美元，2021年12月31日为850万美元；2022年第一季度二级贷款产量为1980万美元，2021年同期为4120万美元[164] - 2022年第一季度贷款组合中固定利率贷款为16.03557亿美元，浮动或可调整利率贷款为3.84451亿美元[166] 递延所得税资产与无形资产相关 - 递延所得税资产实现情况评估时，若“更有可能”（即大于50%的可能性）无法实现全部或部分递延所得税资产，则需记录估值备抵[137] - 无形资产有确定使用寿命的按5至10年估计使用寿命摊销，商誉是公司合并资产负债表上唯一具有不确定使用寿命的无形资产[136] - 公司在2021年6月30日的年度商誉评估中，得出无减值结论，在2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月内未发现减值迹象[136] 财务数据税率相关 - 公司使用21%的税率将免税资产利息调整为完全应税等效基础[142] - 2022年和2021年计算税等效净利息收入时所用税率为21%，2022年第一季度有效税率为21.49%，2021年同期为20.95%[154][155] 信息披露相关 - 公司通过网站投资者关系页面链接提供美国证券交易委员会（SEC）文件访问，包括10 - K年报、10 - Q季报、8 - K当期报告及相关修订报告[140] 收益率与利差相关 - 2022年第一季度生息资产收益率为2.75%，低于2021年第一季度的3.46%；计息负债成本为0.20%，低于2021年同期的0.40%；利率差为2.55%，低于2021年的3.06%；完全应税等效基础上的净息差为2.63%，较2021年下降57个基点[144] 资产回报率与存款相关 - 2022年第一季度平均资产回报率（年化）为1.08%，低于上一季度的1.35%和2021年第一季度的1.49%[144] - 第一季度平均存款年化下降4.6%，但较2021年同期增长11.6%；计息存款成本降至0.12%，低于上一季度的0.14%和上一年同期的0.30%[144] - 2022年3月31日和2021年12月31日，总存款均为29亿美元，较上一季度增加3590万美元，增幅5.0%[187] - 2022年第一季度平均计息存款为19亿美元，2021年第一季度为17亿美元，增加1.405亿美元，增幅8.1%；2022年第一季度平均无息存款为10亿美元，2021年第一季度为8.42亿美元，增加1.58亿美元，增幅18.8%[188] 非利息收支相关 - 非利息收入较上一季度增加75.6万美元，增幅15.6%，较上一年同期减少32.2万美元，降幅5.4%[144] - 非利息支出较上一季度减少11.4万美元，降幅小于1.0%，较上一年同期增加130万美元，增幅9.1%[144] - 与2021年同期相比，2022年第一季度非利息收入减少32.2万美元，降幅5.4%；非利息支出增加130万美元，增幅9.1%[150][152] 贷款损失拨备相关 - 2022年第一季度贷款损失拨备为负75.8万美元，2021年第四季度为负200万美元，2021年第一季度无拨备费用或回收；年化净冲销（回收）占平均未偿还贷款的百分比为 - 0.01%[144] - 2022年3月31日贷款损失准备金为1800万美元，占总贷款的0.90%；2021年12月31日为1870万美元，占比0.96%[168] - 2022年第一季度公司确认负拨备（回收）75.8万美元，2021年同期无拨备费用或回收；2022年第一季度净回收为6.8万美元，2021年同期为1.3万美元[169] 不良资产与比率相关 - 2022年3月31日，不良资产占总资产的比例为0.06%，低于2021年12月31日的0.07%和2021年3月31日的0.10%[144] - 2022年第一季度效率比率为57.53%，2021年同期为47.70%[154] - 2022年3月31日一般拨备（ASC 450储备与FASB ASC 450贷款之比）为0.94%，2021年12月31日为1.01%；金额上，2022年3月31日储备为1730万美元，2021年12月31日为1800万美元[171] - 2022年3月31日特定拨备（ASC 310 - 40储备与ASC 310 - 40贷款之比）为65.4万美元，2021年12月31日为66.7万美元[172] - 2022年3月31日和2021年12月31日，拨备与贷款之比分别为0.90%和0.96%；非执行资产与总资产之比分别为0.06%和0.07%；非执行贷款与贷款之比分别为0.09%和0.11%[176] 证券投资组合相关 - 2022年3月31日可出售证券投资组合为6.862亿美元，较2021年12月31日减少630万美元，未实现净亏损从220万美元增至3300万美元[160] - 2022年3月31日至2021年3月31日公司未出售任何证券，公司采取购买高质量应税证券的资产负债策略[161] 业务线收入相关 - 2022年第一季度财富管理收入增加38.5万美元，增幅27.0%；抵押银行业务收入减少64.5万美元，降幅48.9%[151] 股东权益与股票回购相关 - 2022年3月31日股东权益为3.35亿美元，2021年12月31日为3.55亿美元，减少1970万美元，降幅5.6%[191] - 公司有一项为期一年的股票回购计划，授权至2022年12月31日回购至多1300万美元的普通股；2022年第一季度回购88929股，平均成本每股38.18美元，总成本340万美元；2021年第一季度回购54023股，平均成本每股29.51美元，总成本160万美元[194] 公司承诺相关 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司承诺信贷额度分别为697,199千美元和654,436千美元，备用信用证分别为9,774千美元和10,201千美元，抵押贷款利率锁定承诺均为10,891千美元[201] 市场风险与管理相关 - 公司主要市场风险为利率风险和流动性风险，一般不受货币汇率风险和商品价格风险影响[203] - 公司通过ALCO和董事会批准的政策管理利率风险，二者会接收和审查公司利率风险状况的定期报告[204] - 公司使用计算机模拟分析衡量预计收益对利率变化的敏感性[205] - 2022年3月31日公司的利率敏感性状况为资产敏感型[206] 利率变化影响相关 - 利率上升4.00%、3.00%、2.00%、1.00%时，预计未来十二个月净利息收入分别增加15,376千美元（17.6%）、11,626千美元（13.3%）、7,685千美元（8.8%）、3,711千美元（4.3%）；利率下降0.25%、1.00%时，预计净利息收入分别减少1,454千美元（1.7%）、3,957千美元（4.5%）[209] - 经济价值模拟用于计算不同利率环境下资产和负债的估计公允价值[212] - 利率上升4.00%、3.00%、2.00%、1.00%时，净经济价值分别增加155,651千美元（40.8%）、128,021千美元（33.5%）、94,836千美元（24.8%）、52,771千美元（13.8%）；利率下降0.25%、1.00%时，净经济价值分别减少15,917千美元（4.2%）、70,751千美元（18.5%）[214] 其他相关 - 由于历史低利率环境，未对利率进一步下降进行测量[215] - 受新冠疫情经济影响，短期利率大幅下降，存款组合和盈利资产组合估值显著下降[215] 特定贷款相关 - 2022年3月31日和2021年12月31日，总受损贷款（不包括购买的信用受损贷款）分别为200万美元和220万美元[181] - 2022年3月31日和2021年12月31日，问题债务重组（TDRs）均为170万美元[183] - 2022年3月31日和2021年12月31日，其他不动产（OREO）均为14.3万美元[184]