首次公开募股及私募情况 - 公司于2022年3月4日完成首次公开募股，发售2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约1330万美元[70] - 首次公开募股同时完成私募，出售1600万认股权证，每只0.5美元，收益800万美元[70] - 首次公开募股和私募完成后，2.3亿美元净收益存入信托账户[70] 财务状况 - 截至2022年3月31日，公司现金约270万美元，营运资金约280万美元[72] - 截至2022年3月31日，营运资本贷款未偿还本金为20万美元[73] - 2022年第一季度，公司净亏损约25.6万美元，包括衍生认股权证负债公允价值变动非现金收益约39万美元等[74] - 2021年3月19日至2021年3月31日，公司净亏损约2.6万美元，仅包括一般及行政费用[74] - 截至2022年3月31日三个月及2021年3月19日（成立日）至2021年3月31日期间公司有亏损[83] 费用及成本 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计460万美元，递延承销佣金约810万美元[76] - 公司与DEHC LLC签订服务协议，自首次公开募股完成日起18个月内每月支付2万美元服务和行政费用[77] - 首次公开募股发行成本根据相对公允价值分配至可分离金融工具，与衍生认股权证负债相关的发行成本在发生时费用化[81] 金融工具分类及计算 - 首次公开募股出售的2300万股A类普通股均含赎回特征，公司将其分类为临时权益[82] - 首次公开募股出售的单位所附认股权证及私募认股权证可购买总计6200万股A类普通股，计算摊薄每股收益时不考虑其影响[83] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对未经审计的简明财务报表产生重大影响[84] 表外情况 - 截至2022年3月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[85] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择推迟采用新的或修订的会计准则[86] - 作为“新兴成长公司”，公司若选择依赖相关豁免，在特定条件下可不必提供审计师对财务报告内部控制的鉴证报告等[86] - 这些豁免将在首次公开募股完成后五年内或公司不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[86] 较小报告公司相关 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[87]