公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为2.31353109亿美元，较2020年12月31日的1.25776503亿美元有所增长[8] - 截至2021年9月30日，公司普通股发行在外数量为7102.5738万股，2020年为5549.7133万股[8] - 2020年9月30日净亏损44,916,926美元，2021年9月30日净亏损16,254,467美元[18,27] - 2021年经营活动净现金使用量为15,111,292美元，2020年为10,585,457美元[27] - 2021年投资活动净现金使用量为83,818,510美元，2020年为1,545,115美元[27] - 2021年融资活动净现金提供量为121,331,209美元，2020年为48,839,986美元[27] - 2021年折旧和摊销为1,308,062美元，2020年为1,082,261美元[27] - 2021年基于股份的薪酬为305,653美元，2020年为383,964美元[27] - 2021年支付现金利息224,595美元，2020年为47,275美元[28] - 2021年应付账款和应计负债中包含的财产和设备为206,423美元，2020年为517,344美元[28] - 2021年9月30日，库存净额为122.2223万美元，较2020年12月31日的152.5377万美元有所下降[49] - 2021年9月30日，物业、厂房及设备净值为3000.8937万美元，较2020年12月31日的2693.0338万美元有所增加；2021年和2020年前九个月折旧费用分别为130万美元和110万美元[51] - 2021年9月30日，应付账款和应计负债为195.3716万美元，较2020年12月31日的176.0103万美元有所增加[55] - 2021年9月30日，总债务为937.1266万美元，较2020年12月31日的887.4495万美元有所增加；长期债务净额为867.8642万美元，较2020年12月31日的852.849万美元有所增加[57] - 2021年和2020年前九个月，有息债务利息费用分别为23.8万美元和7.3万美元[59] - 2021年和2020年前九个月，租赁费用分别为6.3万美元和6万美元；2021年9月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为24年，经营现金流中的租赁付款总额为6.3万美元[60] - 2021年前九个月经营活动净现金使用1511.1万美元，较2020年同期1058.5万美元增加452.6万美元，增幅43%；投资活动净现金使用8381.9万美元，较2020年同期154.5万美元增加8227.4万美元，增幅5325%；融资活动净现金提供12133.1万美元，较2020年同期4884万美元增加7249.1万美元，增幅148%[114] 产品业务线关键指标变化 - 2021年9月产品收入为45.5397万美元，2020年9月为6.7763万美元[13] - 2021年9月产品成本为431.1003万美元，2020年9月为135.5939万美元[13] - 2021年第三季度产品收入45.5万美元，较2020年同期6.8万美元增长38.7万美元，增幅569%；九个月产品收入75.7万美元，较2020年同期7.7万美元增长68万美元，增幅883%[96][105] - 2021年第三季度产品成本431.1万美元，较2020年同期135.6万美元增长295.5万美元，增幅218%；九个月产品成本771.3万美元，较2020年同期323.8万美元增长447.5万美元，增幅138%[96][105] 销售和营销业务线关键指标变化 - 2021年9月销售和营销费用为20.1838万美元，2020年9月为14.3646万美元[13] - 2021年第三季度销售和营销费用20.2万美元，较2020年同期14.4万美元增长5.8万美元，增幅40%；九个月销售和营销费用106.9万美元，较2020年同期33.2万美元增长73.7万美元，增幅222%[96][105] 研发业务线关键指标变化 - 2021年9月研发费用为58.0346万美元，2020年9月为45.8462万美元[13] - 2021年第三季度研发费用58万美元，较2020年同期45.8万美元增长12.2万美元，增幅27%；九个月研发费用151.2万美元，较2020年同期166.3万美元减少15.1万美元，降幅9%[96][105] 一般和行政业务线关键指标变化 - 2021年9月一般和行政费用为217.7153万美元，2020年9月为172.2874万美元[13] - 2021年第三季度一般和行政费用217.7万美元，较2020年同期172.3万美元增长45.4万美元，增幅26%；九个月一般和行政费用654.2万美元，较2020年同期505.3万美元增长148.9万美元，增幅29%[96][105] 运营及净亏损关键指标变化 - 2021年9月运营亏损为681.4943万美元，2020年9月为361.3158万美元[13] - 2021年9月净亏损为686.4839万美元，2020年9月为364.9788万美元[13] - 2021年9月综合亏损为699.5377万美元，2020年9月为356.3297万美元[14] - 2021年第三季度经营亏损681.5万美元，较2020年同期361.3万美元增长320.2万美元，增幅89%；九个月经营亏损1607.9万美元，较2020年同期1020.9万美元增长587万美元，增幅57%[96][105] - 2021年第三季度净亏损686.5万美元，较2020年同期365万美元增长321.5万美元，增幅88%；九个月净亏损1625.4万美元，较2020年同期1028.3万美元增长597.1万美元，增幅58%[96][105] 现金及证券相关指标 - 2021年2月公司完成股权融资，净收益1.191亿美元，截至2021年9月30日，公司拥有现金、现金等价物和有价证券1.98亿美元[35] - 2021年9月30日，加拿大银行账户现金余额为22.9万美元，现金等价物投资余额为1.004亿美元[47] - 2021年9月30日，可销售证券摊销成本为7964.6789万美元，未实现收益为7760美元，未实现损失为22521美元，市值为7963.2028万美元[48] - 截至2021年9月30日，公司有现金、现金等价物和有价证券1.98亿美元，2021年2月完成股权融资，净收益1.191亿美元，公司认为有足够现金满足未来至少十二个月需求[119] 潜在稀释证券及股权相关指标 - 截至2021年9月30日，公司有1,081,866份潜在稀释证券，包括418,441份认股权证和663,425份股票期权[39] - 截至2021年9月30日，未偿还认股权证数量为41.8441万份，加权平均行使价为3.25美元，所有剩余认股权证将于2023年1月17日到期[65] - 截至2021年9月30日，公司为2006年和2016年股权激励计划预留66.3425万股普通股用于已发行股票期权行权，2016年股权激励计划额外预留91.6516万股用于未来发行[66] - 截至2021年9月30日，受限普通股数量为6.7632万股，加权平均授予公允价值为4.05美元，2021年和2020年第三季度受限股票奖励费用分别为19.4万美元和16万美元，未赚取股份薪酬余额为19.3万美元，预计赚取期约2.5年[68] - 截至2021年9月30日，已发行股票期权数量为66.3425万份，加权平均行使价为4.31美元，可行权期权数量为59.4458万份，加权平均行使价为4.33美元[69] - 2021年授予员工和董事会成员股票期权的加权平均公允价值为5.36美元，2021年9月30日和2020年12月31日所有已发行期权总内在价值分别为95.8万美元和360万美元，可行权期权总内在价值分别为87.8万美元和320万美元[71] - 2021年和2020年第三季度股票期权股份薪酬分别为11.1万美元和22.4万美元，截至2021年9月30日，未归属股份奖励未赚取股份薪酬余额为22.5万美元，预计赚取期约2.5年[74] 在建工程相关指标 - 在建工程中，Rollo Bay农场和Fortune Bay孵化场建设200万美元，印第安纳农场建设55.4万美元，俄亥俄农场设计工作190万美元[52] 公司面临的挑战及风险 - 公司受疫情影响，资本项目延迟、成本增加，面临产能、劳动力、供应链等挑战，大西洋鲑鱼市场价格和需求下降[44][45] - 若无法通过融资、产品销售等途径获得资金，公司将耗尽资源并无法维持运营，股东可能损失大部分或全部投资[121] 公司税务相关指标 - 公司预计2021年全年有效税率为0%，因2021年前九个月亏损且预计全年亏损，未记录联邦或州所得税[76] 公司协议及交易相关指标 - 2021年7月30日，公司与TS Aquaculture及其关联方签订协议，需提交注册声明并保持24个月有效，该协议为关联方交易，已获无利害关系董事批准，截至2021年9月30日，注册声明有效且未出售股份[78][79][80] - 2021年10月12日，公司与First Farmers Bank & Trust修改未偿还贷款条款，将部分负面契约起始日期推迟至2022年10月1日，受限现金余额从50万美元提高到100万美元，2021年9月30日贷款余额为400万美元[81] 公司建设成本及资金安排 - 公司预计俄亥俄农场建设成本在2.9亿至3.2亿美元之间，包括3000万美元应急储备金，将通过手头现金和债务融资[117] 公司财务报表相关说明 - 公司没有表外安排[122] - 公司编制合并财务报表需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[123] - 截至2021年9月30日的九个月内，关键会计估计和相关政策无重大变化[125] 公司市场风险相关指标 - 公司对市场风险的定量信息披露包括利率风险和外汇风险[126] - 公司主要市场风险是债务融资的利率风险，2021年9月30日和2020年12月31日，合并资产负债表上有600万美元的计息债务工具[127] - 除与第一农民银行和信托的贷款在2025年7月利率重置外，公司计息债务均为固定利率[127] 公司功能货币及折算相关指标 - 公司功能货币为美元，加拿大子公司功能货币为加元，美国和巴西子公司功能货币为美元[128] - 加拿大子公司资产和负债按资产负债表日汇率折算，权益账户按历史汇率折算，利润表账户按各期平均汇率折算[128] - 净折算损益直接调整股东权益中累计其他综合损失的单独组成部分[128]