公司业务架构与发展 - 2017年2月7日，美国资源公司收购Quest Energy，使其成为全资子公司，2020年11月25日，Quest Energy更名为美国碳公司[71] - 美国碳公司目前有七个煤炭开采和加工运营子公司，控制的煤炭储量主要为冶金煤、喷吹煤和高BTU、低硫、低水分烟煤[71] - 公司成立了美国金属公司和美国稀土公司以实现收入来源多元化[72] - 自2019年年中以来，公司未开采或销售用于动力煤市场的煤炭，所有生产和未来投资将用于冶金煤开采[71] 各业务线资产情况 - McCoy Elkhorn有两个处于“热闲置”状态的煤矿、一个开发中的煤矿和两个煤炭洗选厂，目前利用率低于10%，公司为该资产支付成本95,210美元[73][79][81] - Knott County Coal有22个闲置采矿许可证和一个闲置的洗煤厂，公司为该资产支付成本286,046美元，重启需大量前期资本投入[83][85] - Deane Mining有一个闲置地下煤矿、一个闲置露天煤矿和一个闲置洗煤厂，洗煤厂和铁路装载设施可正常运行，公司为该资产支付成本1,569,641美元[86][90] - Wyoming County Coal有两个闲置地下采矿许可证和与闲置洗煤厂、铁路装载设施及垃圾填埋场相关的三个许可证[92] - 怀俄明县煤炭公司为升级先锋选煤厂和铁路装载设施进行初步规划，未收到成本估算，该公司为收购该物业已支付22091688美元，剩余部分以现金支付[94][95] - 佩里县资源公司的E4 - 2矿估计产能达每月约80000吨，戴维森分支选煤厂处理能力为每小时1350吨，目前利用率低于10%，该公司为收购该物业支付1954317美元[98][99] - 怀俄明县煤炭公司持有两个处于初始规划阶段的煤矿开采许可证和三个与闲置设施相关的许可证，许可证转让待最终监管批准[96] - 佩里县资源公司除现有矿井和设施相关许可证外，还持有四个闲置或开发中的煤矿开采许可证，闲置矿井投产需大量前期资本投入[100] 公司运营相关情况 - 2020年1月至报告日期，Mine 15和Carnegie 1煤矿因新冠疫情闲置，2021年10月8日，Carnegie 1煤矿恢复运营[77] - 公司及其业务活动被视为处于勘探阶段，因为未定义“证实”或“可能”储量[72] - 公司运营子公司共签订约200份矿产和地表租赁协议[104] - 公司主要办公室位于印第安纳州费舍尔，每月租金5726美元，租赁协议2026年12月到期；还从关联实体LRR处租赁办公室，每月租金1702美元，租赁协议2030年1月1日到期[115] - 2021年8月17日，公司与土地改善公司签订近7英亩土地的商业土地转租协议，为期5年，月租金3500美元[115] - 2021年10月8日，公司签订6700平方英尺仓库空间的商业租赁协议，为期2年，月租金4745.83美元[115] - 公司目前约有11名员工，大部分位于肯塔基州东部，总部位于印第安纳州费舍尔，有6名高管在此办公[119] 财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月运营收入分别为281.39万美元和321.78万美元，2020年同期分别为29.46万美元和104.58万美元[120] - 2021年第三季度和前九个月归属于美国资源公司股东的净亏损分别为891.35万美元和2195.36万美元，2020年同期净收入（亏损）分别为12.40万美元和 - 182.91万美元[120] - 2021年和2020年第三季度煤炭销售及加工费用分别为306.88万美元和7.27万美元，开发成本分别为514.23万美元和79.29万美元，生产税和特许权使用费分别为21.57万美元和15.46万美元，折旧费用分别为49.57万美元和64.64万美元[121] - 2021年和2020年前九个月煤炭销售及加工费用分别为481.37万美元和259.04万美元，开发成本分别为1000.99万美元和122.83万美元，生产税和特许权使用费分别为88.33万美元和40.47万美元，折旧费用分别为136.42万美元和185.52万美元[122] - 2021年和2020年第三季度其他收入（费用）分别为 - 5.83万美元和16.06万美元，前九个月分别为 - 46.99万美元和 - 15.35万美元[123] - 截至2021年9月30日，可用现金为1912.17万美元，2021年前九个月经营活动使用的净现金流为1044.58万美元，2020年同期为87.85万美元[124] - 2021年和2020年前九个月投资活动净现金收益（使用）分别为 - 292.66万美元和41.79万美元，融资活动净现金收益分别为3129.96万美元和158.36万美元[125] - 预计每月合规成本约为3.5万美元[125] 公司交易与协议 - 公司向ERC矿业有限责任公司贷款4120000美元以促成新市场税收抵免贷款，截至2019年3月31日全部未偿还[102] - 2021年3月17日，出售42.5万股受限普通股，公司获得总收益127.5万美元用于一般商业用途[136] - 2017年10月的一张本票金额为600,000美元[139] - 2017年10月的另一张本票金额为1,674,632.14美元[139] - 一份贷款协议最高额度为6,500,000美元[139] - 2018年12月31日的本票最高额度为6,500,000美元[139] - 公司注册声明于2018年12月11日提交[139] - 与Mark C. Jensen的雇佣协议相关文件随公司2019年2月6日注册声明引用[140] - 与Thomas M. Sauve的雇佣协议相关文件随公司2019年2月6日注册声明引用[140] - 与Kirk P. Taylor的雇佣协议相关文件随公司2019年2月6日注册声明引用[141] - 怀俄明县煤炭有限责任公司与协同煤炭有限责任公司于2018年11月7日签订资产购买协议，参考2018年12月11日公司注册声明附件10.10[140] - 担保协议参考2019年1月3日公司8 - K文件附件99.3[140] - 采购订单参考2019年1月3日公司8 - K文件附件99.4[140] - 与Mark C. Jensen的雇佣协议参考2019年2月6日公司注册声明附件10.13[140] - 与Thomas M. Sauve的雇佣协议参考2019年2月6日公司注册声明附件10.14[140] - 与Kirk P. Taylor的雇佣协议参考2019年2月6日公司注册声明附件10.15[141] - 员工股票期权计划参考2019年2月6日公司注册声明附件10.16[141] - 意向书参考2019年2月6日公司注册声明附件10.17[141] - 与殖民煤炭的合并协议参考2019年2月14日公司注册声明附件10.18[141] - 替代与殖民煤炭合并协议的股份交换协议参考2019年2月14日公司注册声明附件10.19[141] 财务报告相关情况 - 2020年12月15日后开始的年度生效ASU 2020 - 01，2020年12月31日后开始的年度生效ASU 2019 - 12，两项准则对财务报表无重大影响[130] - 截至2021年9月30日，公司披露控制与程序因会计和报告职能人员不足及缺乏及时对账而无效[132] - 截至2021年9月30日，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[135] - 公司目前无可能对财务状况或经营成果产生重大不利影响的诉讼[136] 报告签署情况 - 报告于2021年11月15日由CEO兼董事会主席Mark C. Jensen代表公司签署[147]