财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为69,338,639美元，较之前的150,000美元大幅增加[10] - 截至2022年3月31日，公司总负债为2,652,400美元，之前为125,490美元[10] - 2022年第一季度和前六个月，公司净亏损分别为268,984美元和364,374美元[14] - 2022年第一季度和前六个月，普通股可能赎回的基本和摊薄加权平均股数分别为6,900,000股和4,880,769股[14] - 2022年第一季度和前六个月，归属于公司的普通股基本和摊薄净亏损每股分别为1.62美元和2.13美元[14] - 2022年第一季度和前六个月，公司运营活动净现金使用量为394,549美元[20] - 2022年第一季度和前六个月，公司投资活动净现金使用量为69,000,000美元[20] - 2022年第一季度和前六个月，公司融资活动净现金提供量为69,583,603美元[20] - 截至2022年3月31日，公司现金余额为264,054美元，期初为75,000美元[20] - 2022年第一季度净亏损268984美元，前六个月净亏损364374美元；包含普通股增值至赎回价值的净亏损第一季度为14414748美元，前六个月为14510138美元[54] - 2022年第一季度非赎回股基本和摊薄每股净收益为0.43美元，前六个月为 - 1.62美元；赎回股基本和摊薄每股净亏损第一季度为 - 2.13美元，前六个月为 - 2.13美元[55][56] - 截至2021年11月24日，总收益69000000美元，分配给公共认股权证6658288美元，分配给公共权利2726727美元，发行成本4760749美元，增值至赎回价值14145764美元，可能赎回的A类普通股为69000000美元[66] - 截至2022年3月31日，信托账户美国国债货币市场基金资产为69,007,241美元[91] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月22日公司完成首次公开募股，发售600万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益6000万美元；同时私募发售253,889个单位，收益253.8886万美元[25] - 2021年11月24日承销商全额行使超额配售权，购买90万个单位，收益900万美元；公司向赞助商和Chardan发售22,500个私募单位，收益22.5万美元[26] - 交易成本达558.7733万美元，包括172.5万美元承销费、258.75万美元递延承销费和127.5233万美元其他发行成本[26] - 2021年11月22日首次公开募股，出售6000000个单位，每个单位10美元，总收益60000000美元；承销商行使超额配售权，于11月24日购买900000个单位，收益9000000美元[61] - 首次公开募股同时，私募253889个私人单位，每个10美元，总价2538886美元；超额配售完成后，又出售22500个私人单位，收益225000美元[67] - 2021年8月5日，公司向初始股东发行1437500股普通股，总价25000美元；10月29日进行1.2比1的股票拆分，初始股东持有1725000股内部股，约每股0.014美元[68] - 若承销商超额配售权未完全行使，最多225000股内部股将被没收；因超额配售权已完全行使，无内部股被没收[68] - 2021年8月5日发起人同意向公司提供最高30万美元贷款用于IPO交易成本，IPO时公司偿还10.5万美元[71] - 承销商获得IPO总收益2.5%即150万美元现金承销折扣，还有3.75%即225万美元（全额行使超额配售权为258.75万美元）递延费用，以及0.75%以每股10美元价格的公司普通股[76] - 公司向Chardan出售100美元的单位购买期权，可购买10万个单位（全额行使超额配售权为11.5万个单位），行使价格为每个单位11.5美元[77] - 公司授权发行1500万股普通股，面值为每股0.0001美元，2021年10月29日进行1.2比1股票拆分，截至2022年3月31日，已发行和流通200.1389万股[78] 业务合并相关规定 - 根据纳斯达克上市规则，公司首次业务合并目标企业的总公允价值至少为信托账户资金价值的80% [29] - 公司将在首次公开募股完成后12个月内（最多可延长至18个月）完成业务合并[34] - 若公司未能在规定时间内完成业务合并，将赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息）除以当时流通的公众股份数量[35] - 初始股东50%内部股份在业务合并完成后六个月与普通股收盘价连续30个交易日内有20个交易日达到或超过每股12.50美元两者较早发生时可解禁，剩余50%在业务合并完成后六个月解禁[69] 税收相关情况 - 公司仅将美国认定为主要税收管辖区，截至2022年3月31日无未确认税收优惠及应计利息和罚款，预计未来十二个月未确认税收优惠总额不会有重大变化[59] 认股权证相关规定 - 每份认股权证持有人有权在业务合并完成时获得二十分之一股普通股[79] - 每份可赎回认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买四分之三股普通股，权证在初始业务合并完成和IPO结束12个月两者较晚发生时可行使[82] - 若满足特定条件，权证行使价格将调整为市场价格的115%，赎回触发价格调整为市场价值的165%[83] - 公司可按每股0.01美元赎回全部未行使认股权证，需提前30天书面通知，条件是公司普通股最后报告销售价格在30个交易日内有20个交易日达到或超过每股16.50美元[84] 其他财务事项 - 公司递延承销佣金为2,587,500美元[20] - 截至2022年3月31日，信托账户外持有现金264,054美元，用于支付发行成本和营运资金[27] - 首次公开募股等完成后，共6900万美元存入信托账户，只能投资于180天或更短期限的美国国债或符合特定条件的货币市场基金[28] - 发行成本为5587733美元，主要包括承销、法律、会计、注册等与首次公开募股直接相关的费用[46] - 截至2022年3月31日，可能赎回的普通股按每股10美元的赎回价值作为临时权益列示[49] 公司性质与报告相关 - 公司是“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求的豁免，且选择不放弃延长过渡期[40][41] - 公司管理层在编制财务报表时会进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[42] - 公司评估了2022年3月31日资产负债表日期后至5月12日未审计简明财务报表发布时的后续事件，未发现需调整或披露的后续事件[92] - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[115] - 作为较小报告公司，无需按规定进行市场风险的定量和定性披露[115] - 截至2022年3月31日财季末，公司披露控制和程序有效[117] - 2022年3月31日财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[118] 公司日常费用 - 公司每月向发起人支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务费用，费用可递延至初始业务合并完成时支付[72]