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Arisz Acquisition (ARIZ) - 2022 Q3 - Quarterly Report

财务数据关键指标变化 - 三个月内,一般及行政费用为98,763美元,特许经营税费用为11,700美元,运营亏损为110,463美元;九个月内,一般及行政费用为394,578美元,特许经营税费用为87,500美元,运营亏损为482,078美元[14] - 信托账户投资利息收入,三个月为44,188美元,九个月为51,429美元;所得税前亏损,三个月为66,275美元,九个月为430,649美元;净亏损,三个月为66,275美元,九个月为430,649美元[15] - 可能赎回的普通股基本和摊薄加权平均股数,三个月为6,900,000股,九个月为5,553,846股;可能赎回的普通股基本和摊薄每股净收入,三个月为0.45美元,九个月为0.60美元;归属于公司的普通股基本和摊薄加权平均股数,三个月为2,001,389股,九个月为1,947,566股;归属于公司的普通股基本和摊薄每股净亏损,三个月为1.60美元,九个月为1.94美元[15] - 截至2022年3月31日,股东权益赤字总额为2,313,761美元;截至2022年6月30日,股东权益赤字总额为2,380,036美元[18] - 经营活动产生的净现金使用量为438,058美元,投资活动产生的净现金使用量为69,000,000美元,融资活动提供的净现金为69,583,603美元[20] - 期初现金为75,000美元,期末现金为220,545美元[20] - 2022年第二季度净亏损66,275美元,前九个月净亏损430,649美元;包含普通股赎回价值增值的净亏损分别为14,212,039美元和14,576,413美元[55] 公司业务基本情况 - 公司于2021年7月21日在特拉华州注册成立,是一家新组建的空白支票公司,目的是与一个或多个企业或实体进行业务合并[22] - 公司尚未确定任何具体的业务合并,也未就此类交易进行任何实质性讨论[22] - 公司选择9月30日作为财年结束日[22] - 公司为新兴成长公司,可享受某些报告要求豁免[41] 股权认购与交易情况 - 2022年7月14日,买方同意认购并购买价值不低于125万美元的Arisz普通股或Purchaser的A类普通股[25] 首次公开募股情况 - 2021年11月22日,公司完成600万个单位的首次公开募股,发行价为每个单位10美元,总收益6000万美元;同时,公司以每个单位10美元的价格向其发起人及Chardan Capital Markets LLC出售253,889个单位,总收益253.8886万美元[26] - 2021年11月24日,承销商全额行使超额配售权,购买90万个单位,收益900万美元;公司向发起人及Chardan出售22,500个额外私人单位,收益22.5万美元[27] - 交易成本达558.7733万美元,包括172.5万美元承销费、258.75万美元递延承销费和127.5233万美元其他发行成本[27] - 首次公开募股等完成后,总计6900万美元被存入美国信托账户[28] - 2021年11月22日首次公开募股,出售6,000,000个单位,每个单位10.00美元,总收益60,000,000美元;11月24日承销商行使超额配售权,购买900,000个单位,收益9,000,000美元[62] - 每个公共单位包括一股普通股、一份权利和一份可赎回认股权证;每份公共权利在业务合并完成时可转换为二十分之一股普通股;每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买四分之三股普通股[62] - 首次公开募股出售的6,900,000股公共股均有赎回特征[63] - 首次公开募股(IPO)结束时,发起人等以每股10美元价格购买253,889股私募单位,总价2,538,886美元;超额配售结束后,又出售22,500股私募单位,总价225,000美元[68] 业务合并相关规定 - 公司初始业务合并的目标业务总公允价值至少要达到信托账户资金价值(不包括信托账户收入应付税款)的80% [29] - 若公司寻求股东对业务合并的批准且不按要约收购规则进行赎回,未经公司事先同意,公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股份总数的20% [31] - 公司需在首次公开募股结束后12个月(若延长则最多18个月)内完成业务合并[34] 信托账户情况 - 截至2022年6月30日,信托账户外持有现金22.0545万美元[38] - 截至2022年6月30日,公司无现金等价物[44] - 截至2022年6月30日,信托账户资产投资于美国国债货币市场基金[45] - 截至2022年6月30日,信托账户 - 美国国债货币市场基金的公允价值为69,051,429美元,属于Level 1[92] 发行成本情况 - 递延承销商佣金为2,587,500美元,初始分类可能赎回的普通股为59,614,985美元,分配给可能赎回普通股的发行成本为4,760,749美元[20] - 发行成本为5,587,733美元,主要包括承销、法律、会计、注册等与首次公开募股直接相关的费用[47] 普通股情况 - 截至2022年6月30日,可能赎回的普通股按每股10.00美元的赎回价值作为临时权益列示[50] - 截至2021年11月24日,扣除分配给认股权证、权利和发行成本后,加上赎回价值增值,可能赎回的A类普通股为69,000,000美元[67] - 2021年8月5日,公司向初始股东发行1,437,500股普通股,总价25,000美元;10月29日进行1.2比1股票拆分,发起人持有1,725,000股内部股,约每股0.014美元,初始股东将在IPO后集体持有公司20%已发行和流通股份[69] - 公司授权发行15,000,000股普通股,面值每股0.0001美元;截至2022年6月30日,已发行和流通2,001,389股(不包括6,900,000股可能赎回股份)[79] 认股权证情况 - 每份认股权证持有人有权以每股11.50美元价格购买3/4股普通股,权证在初始业务合并完成或IPO结束12个月后可行使,有效期5年[83] - 若公司满足特定条件,可按每股0.01美元赎回未行使认股权证,需提前30天书面通知[85] - 若公司未能在合并期内完成业务合并并清算信托账户资金,认股权证将失效,持有人无法获得资金或资产分配[81] - 私募认股权证条款与首次公开募股中作为单位一部分出售的认股权证相同,但私募认股权证有权获得登记权,且在完成初始业务合并30天后才可转让、分配或出售(允许的受让人除外)[89] 费用支付情况 - 公司与发起人签订行政服务协议,每月支付10,000美元,2022年3个月和9个月分别产生费用30,000美元和70,000美元[72] 承销商相关情况 - 承销商获得IPO总收益2.5%的现金承销折扣,即1,725,000美元;还将获得3.75%的递延费用,即2,587,500美元;以及0.75%的公司普通股[77] - 公司以100美元出售购买期权给Chardan,可购买100,000单位(超额配售权全部行使则为115,000单位),行使价每股11.50美元[78] 公允价值相关情况 - 公司在衡量资产和负债公允价值时,力求最大限度使用可观察输入值,最小化使用不可观察输入值[90] - 公允价值层次分为三个级别,分别为活跃市场中相同资产或负债的报价(Level 1)、除Level 1之外的可观察输入值(Level 2)、基于公司对市场参与者定价假设评估的不可观察输入值(Level 3)[90][91] 后续事件评估情况 - 公司评估了2022年资产负债表日期后至8月12日(未审计简明财务报表发布日)发生的后续事件和交易,未发现需要调整或披露的事项[93] 报告披露豁免情况 - 作为较小的报告公司,公司无需根据“市场风险的定量和定性披露”这一项进行披露[119]