公司运营时间与生产计划 - 公司成立于2015年10月，预计2021年第四季度生产首辆车[27] - 公司目前有3个微工厂在积极开发中，分别位于美国南卡罗来纳州罗克希尔、美国北卡罗来纳州梅多奥克和英国比斯特，预计分别在2021年第四季度和2022年第三季度开始生产[42] - 公司计划到2022年底运营4个微工厂，2023年底运营11个，2024年底运营31个[42] 公司财务状况与资金需求 - 公司预计至少在2022年开始大量交付车辆前持续亏损，未来亏损速度将显著提高[25] - 公司预计未来十二个月无需额外资金，但后续可能提前需要[31] - 截至2020年12月31日，公司有美国联邦和州净运营亏损（NOL）结转，2020年后美国联邦NOL扣除额限于未来应税年度应纳税所得的80%，若三年累计所有权变更超50%，NOL结转收益可能受限[168] 公司订单相关风险 - 公司车辆订单从接收至交付周期长，可能达数月，且有取消或推迟风险[32] - 公司目前所有订单来自UPS，若该订单取消、修改或延迟，公司前景、运营结果、流动性和现金流将受重大不利影响[23] - UPS订单为10000辆车，并有额外购买10000辆车的选择权，若订单取消、修改或延迟，公司业务将受重大不利影响[38] 公司生产模式风险 - 公司微工厂生产模式大规模执行能力未经证实，可能导致成本增加、生产延迟或减少[23] - 公司微工厂生产模式大规模执行能力未经证实且仍在发展中，可能导致成本增加、生产延迟或减少，影响公司业务运营[41] 公司供应商依赖风险 - 公司依赖供应商，若供应商无法及时按可接受价格和数量交付原材料和组件，将对业务产生重大不利影响[23] - 公司依赖供应商，部分原材料和组件由单一或有限来源供应商提供，供应中断可能影响业务[61][62] 公司技术开发风险 - 公司电动车辆需开发复杂软件和技术系统，无法保证能成功开发[23] - 公司电动汽车的软件和技术系统开发存在不确定性，可能影响竞争地位[71] 公司产品缺陷风险 - 公司车辆若发现缺陷，可能导致新车型发布延迟、召回或保修成本增加，还可能降低车辆残值[23] - 公司电动汽车可能存在设计和生产缺陷，导致新车型推出延迟、召回和保修成本增加[73] 公司产品责任风险 - 公司可能面临产品责任索赔，若无法成功辩护或投保，将损害财务状况和流动性[23] - 产品责任索赔可能使公司支付巨额赔偿，且多数情况下需自掏腰包[74][75][76] 公司市场发展风险 - 公司业务增长依赖商用车队运营商和中小企业采用电动汽车，以及公司生产、销售和服务满足其需求车辆的能力，若市场发展不如预期，公司业务将受不利影响[34] - 市场对电动汽车的接受度受多种因素影响，包括质量、安全、成本和充电基础设施等[52] 公司国际扩张风险 - 公司国际扩张可能面临市场阻力、不利监管等风险，增加成本、影响销售并需要大量管理精力[51] 公司财务报告内部控制风险 - 公司在财务报告内部控制方面存在重大缺陷，可能导致财务报表重大错报[67] - 公司正在采取措施改善财务报告内部控制，但无法保证措施成功或未来不再发现新的重大缺陷[68][69] 公司知识产权相关风险 - 知识产权侵权诉讼可能使公司承担高额成本，还可能面临多种不利后果[77][78] - 保护和执行知识产权可能产生高额成本，且权利在国外可能难以保障[79][80][82] 公司产品安全风险 - 产品使用的锂电池存在安全风险，可能引发诉讼、召回等问题[84] 公司生产运营风险 - 生产依赖复杂机器人组装和零部件制造，存在运营和成本风险[86][87][88] 公司品牌建设风险 - 公司可能无法成功建立和强化品牌，影响业务和收入[89] 公司竞争风险 - 公司面临多方面竞争，可能影响收入、成本和市场份额[91][95] 公司供需估计风险 - 公司可能无法准确估计供需，导致业务低效和收入受损[92][94] 公司材料成本与供应风险 - 公司面临材料成本上升、供应中断或短缺风险，尤其锂离子电池电芯[100] - 公司与LG Chem签订供应协议，但更换供应商灵活性有限，材料价格大幅上涨会增加运营成本、降低利润率[101] 公司法规合规风险 - 公司需遵守政府进出口控制法律法规，违规将产生不利影响，获取许可证可能延迟或增加成本[102][104] - 公司电动车及销售受国际、联邦、州和地方法规监管，预计合规成本高，电池运输需符合“危险货物”运输规定[130] 公司数据安全与隐私风险 - 公司收集和处理客户等数据，数据泄露可能导致法律责任、声誉受损和财务损失，50个州法律要求通知相关方[139] - 公司需遵守严格且不断变化的隐私法律法规和信息安全政策，违规可能导致法律诉讼和高额罚款[118] 公司税收相关风险 - 2017年美国联邦税收法案可能影响公司，未来可能被修改，各州对税收法案的遵循情况不确定[143] 公司上市相关风险 - 作为上市公司，公司将产生法律、会计等费用，合规成本增加，可能导致净亏损增加[145] - 公司管理层运营上市公司经验有限，可能难以有效管理向上市公司的过渡，可能需扩大员工规模增加运营成本[146] 公司股权结构与股东权利 - Kinetik S.à r.l.持有公司76.43%的流通普通股，至少到2022年12月31日须维持对公司至少50%有表决权证券的实益所有权，持有至少50%普通股时可决定需股东批准的公司行动，持有至少30%股份时有权提名多数董事[148] 公司证券市场风险 - 公司证券市场可能无法持续，价格可能因业务合并、市场和经济状况等因素大幅波动，活跃交易市场可能无法形成或维持[149] 公司法律适用与诉讼风险 - 公司根据卢森堡法律组建，大量资产不在美国，投资者可能难以在美国获得或执行对公司或董事会成员的判决或提起原始诉讼[160] - 美国和卢森堡之间没有关于民事和商业事项判决相互承认和执行的条约，美国法院判决在卢森堡执行需符合相关程序和条件[161] 公司交易相关信息 - 私募股权投资（PIPE）中，投资者以每股10美元的价格购买4000万股CIIG A类普通股，在交易完成时转换为公司普通股[10] - 交易完成日期为2021年3月24日[8] 公司股票面值信息 - 公司普通股面值为每股0.25欧元[7] - CIIG A类和B类普通股面值均为每股0.0001美元[7] 公司税务身份风险 - 若公司被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国普通股股东可能面临不利的美国联邦所得税后果[170] - 若美国个人被视为持有公司至少10%的股份，可能被视为“美国股东”，面临不利的美国联邦所得税后果[172] 公司财务报告准则差异 - 公司历史财务信息按国际财务报告准则编制，与美国公认会计原则在某些重大方面存在差异[11] 公司业务模式与市场不确定性 - 公司业务模式初期专注与商用车队客户建立关系，客户初始购买量可能受限，产品需求和增长速度存在不确定性[33] 公司战略安排风险 - 公司战略、开发和部署安排可能终止或无法形成长期合作，部分安排限制公司与其他战略伙伴合作[40] 公司电动车市场采用障碍 - 公司可能遇到无法控制的障碍，如监管要求或基础设施限制，减缓电动车市场采用速度[44] 公司供应链完善风险 - 公司增长依赖维持与现有供应商关系、寻找关键组件供应商和完善供应链，供应商问题可能影响公司接收组件能力[45]