财务状况 - 截至2022年3月31日，公司总资产为5328000美元，较2021年12月31日的4684000美元有所增加[17] - 截至2022年3月31日，公司流动负债为12194000美元，非流动负债为11770000美元，总负债为23964000美元[21] - 截至2022年3月31日，公司现金、现金等价物及受限现金余额为929,000美元，较年初增加134,000美元[32][35] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司货币市场基金公允价值分别为9.9万美元和10.2万美元[65][66] - 截至2022年3月31日，可转换贷款、认股权证和可转换票据公允价值分别为587.1万美元、320.7万美元和292.3万美元[65] - 截至2022年3月和2021年12月，存货分别为93.1万美元和89.7万美元，2022年第一季度和2021年第四季度存货减记分别为4.3万美元和0.9万美元[78] - 截至2022年3月31日，公司收到研发补助约14300千美元（含LIBOR约15500千美元），已偿还约10000千美元，应付特许权使用费负债约877千美元（2021年12月31日为818千美元）[100] - 截至2022年3月31日，公司股票期权计划下，流通在外期权873172份，平均行权价格0.1516美元；可行权期权799692份，平均行权价格0.0917美元[104] - 截至2022年3月31日，合同负债期初余额673千美元，确认收入（220）千美元，新增159千美元，剩余履约义务612千美元，将于2023年3月31日前完成[114] 经营业绩 - 2022年第一季度公司营收为1868000美元，2021年同期为1546000美元[24] - 2022年第一季度公司毛利润为582000美元，2021年同期为728000美元[24] - 2022年第一季度公司运营亏损为1433000美元，2021年同期为625000美元[24] - 2022年第一季度公司净综合亏损为4639000美元，2021年同期为679000美元[24] - 2022年第一季度，公司研发费用为650000美元，销售和营销费用为730000美元，一般和行政费用为635000美元[24] - 2022年第一季度，归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损为2.26美元，2021年同期为0.33美元[24] - 2022年第一季度净亏损4,639,000美元，2021年同期净亏损679,000美元[32] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为1,307,000美元，2021年同期为803,000美元[32] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为277,000美元，2021年同期为2,000美元[32] - 2022年第一季度融资活动净现金提供量为1,718,000美元，2021年同期为1,994,000美元[32] - 2022年第一季度租赁费用为15.8万美元[53] - 2022年第一季度，公司记录财务费用107.5万美元[80] - 2022年第一季度，北美地区收入568千美元，欧洲、中东和非洲地区收入1203千美元，亚太地区收入97千美元，总计1868千美元；2021年同期分别为1019千美元、440千美元、87千美元，总计1546千美元[113] - 2022年第一季度客户A占净收入的59%，收入为111.4万美元；2021年第一季度客户A占比21%，收入为27万美元，客户B占比11%，收入为14.5万美元[119][120] 股权结构 - 截至2022年3月31日，可转换A系列优先股发行和流通股数为4986039股，清算优先权总计5189000美元；可转换B系列优先股发行和流通股数为2745004股，清算优先权总计4353000美元[20] - 截至2022年3月31日，普通股授权股数为11009315股，发行和流通股数为2065864股；非投票普通股授权股数为2803774股，发行和流通股数为1783773股[20] - 2022年4月15日，公司董事会批准46比1的反向股票分割，于5月2日生效[77] - 2022年5月17日公司完成首次公开募股，发行421.25万股普通股，每股4美元，净收益约1540万美元[120] - 因首次公开募股，公司发行多种普通股，包括可转换贷款协议转换发行163.8161万股等，同时赎回178.3773万股无投票权普通股[121][122] - 2022年5月2日，公司董事会批准修订章程，普通股授权股数从1100.9315万股增至4280.3774万股，优先股从798.8691万股增至1000万股[126] 业务相关 - 公司自2019年新冠疫情爆发后，面临新订单交付延迟、技术测试延迟和业务发展活动受限等问题[39] - 公司持续经营亏损，截至2022年3月31日有累计赤字，预计在产品实现商业盈利前将继续亏损和产生负现金流[40] - 公司产品包括硬件、嵌入式软件和管理软件，销售时提供两年标准保修和收费服务合同[46] - 公司遵循五步确认收入，产品和软件销售在发货或代码转移时确认，服务收入在服务期内直线确认[47][52] - 多数合同为单一履约义务，交易价格全部分配；多履约义务合同按相对单独售价分配[51] 租赁情况 - 采用新租赁标准后，截至生效日，公司资产负债表确认约104.6万美元使用权资产和租赁负债[60] - 公司美国设施运营租赁协议2024年3月31日到期，以色列子公司设施运营租赁协议2023年4月30日到期，2022年第一季度转租收入41千美元[89][90] - 2022年3月31日，经营租赁短期使用权资产804千美元，当前经营租赁负债557千美元，非当前经营租赁负债239千美元，总经营租赁负债796千美元[91] - 2022年3月31日，经营租赁现金流量（现金支付）161千美元，加权平均剩余租赁期限1.51年，加权平均贴现率2.5%，总租赁成本161千美元[92][93] 财务费用与公允价值变动 - 2022年3月31日可转换贷款协议（CLA）年初公允价值4905千美元，综合损失报表中公允价值变动966千美元，公司在2022年和2021年第一季度分别记录财务费用966千美元和0千美元[85] - 2022年3月31日认股权证年初公允价值2149千美元，公允价值变动1058千美元，公司在2022年和2021年第一季度分别记录与认股权证相关的财务费用1058千美元和0千美元[86][87] 重大事项与协议 - 2021年12月至2022年3月，公司提供最高300万美元的6%可转换票据，2022年1月首次完成210万美元的私募配售[79] - 2022年4月，公司与CEO达成证券购买和贷款偿还协议，CEO出售27699股，总价12.6万美元用于偿还贷款[125] - 2022年4月，公司完成60万美元可转换票据的第二次交割[125] 首次公开募股相关预测与情况 - 公司估计2022年5月进行首次公开募股的可能性为75%（2021年为37.5%），保持私有状态的可能性为25%（2021年为62.5%）[81] - 可转换贷款协议（CLA）在IPO情景下发生概率为75%（2021年为37.5%），按转换价值估值时对普通股预期价值使用77.2%（2021年为77.2%）的折扣和21.4%（2021年为20.8%）的风险调整贴现率；保持私有情景下概率为25%（2021年为62.5%），预期期限2.75年（2021年为3年），股权价值2650万美元（2021年为2430万美元）[83][84] 客户情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，主要客户分别占公司收入的59%和9%，截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别占公司应收账款余额的60%和47%[67] 财务报告内部控制 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序无效，但季度报告中的合并财务报表符合美国公认会计原则[176] - 公司在财务报告内部控制方面存在重大缺陷，原因是上市前缺乏必要业务流程、系统、人员和内部控制[179] - 公司正在采取措施补救重大缺陷，包括招聘会计人员、实施内部报告程序、重新设计内部控制活动等[180] - 截至2022年3月31日，公司财务报告内部控制无重大变化[182]