财务状况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为1955.9万美元，较2021年12月31日的468.4万美元大幅增长[17] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为1228.6万美元，较2021年12月31日的69.3万美元大幅增加[17] - 截至2022年6月30日，公司贸易应收款净额为310.9万美元，较2021年12月31日的214.7万美元有所增加[17] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为775.7万美元，而2021年12月31日为资本不足1959.6万美元[21] - 截至2022年6月30日，公司可赎回可转换优先股为0，而2021年12月31日为558.5万美元[19] - 截至2022年6月30日，普通股数量为17,317,572股，股东权益总额为7,757千美元[30] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司主要客户分别占应收账款余额的47%、0%、19%、47%、14%、21%[79] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司存货分别为908,000美元和897,000美元，存货减记分别为80,000美元和55,000美元[88] - 截至2022年6月30日，经营租赁使用权资产短期为77.6万美元，当前经营租赁负债为50.5万美元，非当前经营租赁负债为19万美元，总经营租赁负债为69.5万美元，上半年现金支付租赁负债相关金额为27万美元，加权平均剩余租赁期限为1.37年，加权平均折现率为2.5%[110] - 截至2021年12月31日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款额2022年为57.3万美元，2023年为29.4万美元，2024年为4.2万美元，总计90.9万美元，2021年租赁费用为51.6万美元[116] - 截至2022年6月30日，公司已收到约1430万美元研发补助（含LIBOR约1550万美元），已偿还约1000万美元，需支付特许权使用费负债约96.8万美元，2021年12月31日为81.8万美元[117] - 2022年6月30日合同负债期初余额为673千美元，2021年12月31日为581千美元；当期确认收入分别为241千美元、452千美元；新增分别为468千美元、544千美元；剩余履约义务分别为900千美元、673千美元，将在2024年5月31日前完成[129] 经营业绩 - 2022年第二季度公司收入为308.1万美元，2021年同期为302.7万美元；2022年上半年收入为494.9万美元，2021年同期为457.3万美元[25] - 2022年第二季度公司毛利润为192.2万美元，2021年同期为173.9万美元；2022年上半年毛利润为250.4万美元，2021年同期为246.7万美元[25] - 2022年第二季度公司运营亏损为65.8万美元，2021年同期运营收入为22.6万美元；2022年上半年运营亏损为209.1万美元，2021年同期运营亏损为39.9万美元[25] - 2022年第二季度公司净综合亏损为165.4万美元，2021年同期为3.3万美元；2022年上半年净综合亏损为629.3万美元，2021年同期为71.2万美元[25] - 截至2022年6月30日，公司普通股股东应占基本和摊薄后每股净亏损为0.17美元，2021年同期为0.02美元；2022年上半年为1.09美元，2021年同期为0.35美元[25] - 2022年上半年净亏损6,293千美元，2021年同期为712千美元[33] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为3,782千美元，2021年同期为1,549千美元[33] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为87千美元，2021年同期为2千美元[33] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为16,221千美元，2021年同期为1,878千美元[33] - 2022年上半年因汇率变动对现金及现金等价物的影响为 -739千美元，2021年同期为 -37千美元[33] - 2022年上半年现金、现金等价物及受限现金增加12,352千美元，2021年同期为327千美元[33] - 截至2022年6月30日，现金、现金等价物及受限现金余额为13,147千美元，2021年同期为998千美元[33] - 2022年第二季度，北美、欧洲中东非洲、亚太地区营收分别为2086千美元、790千美元、205千美元，2021年同期分别为1723千美元、998千美元、306千美元；2022年上半年，上述地区营收分别为2654千美元、1993千美元、302千美元，2021年同期分别为2742千美元、1438千美元、393千美元[128] - 2022年第二季度，客户A、B、C营收占比分别为34%、18%、17%，对应金额为999千美元、530千美元、506千美元；2022年上半年，占比分别为34%、21%、13%，对应金额为1644千美元、999千美元、639千美元[131] - 2021年第二季度，客户A、B、C、D营收占比分别为19%、18%、14%、12%，对应金额为436千美元、407千美元、308千美元、266千美元；2021年上半年，客户A、B、C营收占比分别为20%、15%、12%，对应金额为705千美元、526千美元、440千美元[136] 首次公开募股（IPO） - 公司于2022年5月17日完成首次公开募股（IPO）[39] - 2022年5月17日公司完成IPO，发行421.25万股普通股，每股4美元，扣除费用后净收益约1540万美元[42] - IPO相关交易中，公司将可转换优先股、可转换贷款协议、可转换票据等按规定转换为普通股，共发行约1191.94万股[42][43][45] - IPO同时公司向承销商发行认股权证，可行使29.49万股，行使价5美元，有效期至2027年5月17日，发行日公允价值估计为145美元[46] - 公司因IPO产生约145万美元承销折扣和佣金及75万美元其他发行费用[73] 经营风险 - 新冠疫情导致公司新订单实现延迟、原材料价格上涨[40] - 公司运营持续亏损，截至2022年6月30日和2021年12月31日有累计赤字，经营活动现金流出为负，预计产品实现商业盈利前将继续亏损和产生负现金流[41] 租赁情况 - 2022年第一季度和上半年租赁费用分别为15.8万美元和26.2万美元，较2021年同期的10.6万美元和20.4万美元有所增加[62][65] - 采用新租赁标准后，截至生效日公司资产负债表确认约104.6万美元使用权资产和租赁负债[69] - 2021年10月公司签订美国办公室转租协议，转租为经营租赁，转租收入按直线法确认[72] - 公司在美国和以色列有经营租赁协议，美国设施租赁于2024年3月31日到期，以色列子公司设施租赁于2023年4月30日到期，2022年第二季度和上半年确认租赁收入分别为4.1万美元和8.1万美元[107] 证券交易 - 2022年4月，公司与CEO达成证券购买和贷款偿还协议，CEO出售27699股，每股4.55美元，总价126千美元用于偿还贷款及利息，公司将回购股份记为库存股[137] 费用支付 - 2020年1月1日起，公司将支付给股东的月管理费改为基于成功的费用，最高150千美元，2022年1 - 6月已支付150千美元[138] 可转换票据与贷款 - 2021年12月至2022年4月，公司提供最高3,000,000美元的6%可转换票据，1月和4月分别完成2,100,000美元和60,000美元的交易[89] - 截至2022年3月31日，可转换票据公允价值采用混合估值方法确定，归类为Level 3，5月17日完成IPO后转换为普通股[91][92] - 2022年3月28日修订的可转换贷款协议，本金最高2,000,000美元，年利率10%，到期日为2023年1月1日等较早发生者[94] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可转换贷款公允价值采用混合估值方法确定，归类为Level 3，IPO后自动转换为普通股[95][98] 股票分割与授权股数调整 - 2022年4月15日，公司董事会批准46比1的反向股票分割，5月2日生效[87] - 2022年5月2日，公司董事会批准将普通股授权股数从1100.9315万股增至3000万股，优先股授权股数从798.8691万股增至1000万股，无投票权普通股授权股数保持280.3774万股不变[118] 认股权证相关 - 2016年8月24日，公司向Comerica Bank发行认股权证，可购买73,048股B系列优先股，行权价为每股1.02672美元[100] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，认股权证的估计公允价值基于混合估值方法，假设2022年5月进行IPO的概率为75%（2021年为37.5%），保持私有状态的概率为25%（2021年为62.5%），波动率为58%，IPO情景下无风险利率为2.41%（2021年为0.97%），预期期限为0.17年（2021年为0.4年），保持私有情景下预期期限为2.75年（2021年为3年）[104] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，认股权证公允价值分别为7.4万美元和214.9万美元，2022年上半年公允价值变动为111.5万美元，2021年为103.1万美元[106] 股票期权情况 - 截至2022年6月30日，公司员工和董事的股票期权情况为：年初89.0493万份，行使1.546万份，过期和没收8021份，期末86.7012万份，可行使81.2611万份[121] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，分别有86.7012万股和85.6493万股普通股购买期权未计入摊薄每股收益计算，因其会对基本每股亏损产生反摊薄影响[123] - 截至2021年6月30日，可转换为773.1043万股普通股的优先股、可转换为17.8281万股优先股的认股权证未计入摊薄每股收益计算；截至2022年和2021年6月30日，可转换为12.199万股和4.8082万股普通股的认股权证未计入摊薄每股收益计算，均因其会对基本每股亏损产生反摊薄影响[123][124] 会计准则相关 - 2016年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13将于2023年1月1日对公司生效，公司正在评估其影响[81] - 2020年3月FASB发布的ASU 2020 - 04适用于2020年3月12日至2022年12月31日，公司将在未来修改时考虑该指引[82]