首次公开募股情况 - 公司于2021年8月13日完成首次公开募股，发行1000万股，包括150万超额配售股，每股10美元，总收益1.15亿美元，发行成本616.8893万美元[85] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募46.9175万股，每股10美元，总收益469.175万美元[85] - 2021年8月18日，承销商全额行使超额配售权，发行150万股，总收益1500万美元，同时私募5.25万股，收益52.5万美元[86] 资金相关情况 - 公司将1.16725亿美元存入信托账户，用于业务合并或分配给股东[87] - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户约有2.5005万美元，营运资金赤字约5.3787万美元[91] 收入与亏损情况 - 公司预计在业务合并完成后产生非运营收入，业务合并前不会产生运营收入[95] - 2021年2月12日至6月30日，公司净亏损224美元，包括229美元的组建成本和5美元的银行奖励[96] 费用支付情况 - 公司同意自首次公开募股生效日起每月向赞助商支付1万美元，用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务[97] 承销相关情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的承销折扣和3%的递延费用[99] 业务合并要求 - 公司需完成一项或多项初始业务合并，其总公平市场价值至少为信托账户资产的80%[89] 会计准则影响 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理，2022年1月1日生效，可于2021年1月1日提前采用，公司正评估其影响[109] 资产负债表外安排 - 截至2021年6月30日，公司没有符合Regulation S - K中定义的资产负债表外安排[110] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，正评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[111][112] - 若依赖JOBS法案豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制审计师鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准[112] 市场与利率风险 - 公司是较小报告公司，截至2021年6月30日无市场或利率风险，首次公开募股净收益将投资于短期美国政府证券或特定货币市场基金，预计无重大利率风险[113] - 公司自成立以来未进行套期保值活动，预计也不会针对面临的市场风险开展此类活动[113]