财务表现 - 公司2022年第一季度总收入为2.46375亿美元，同比增长12.8%，其中专业雇主服务费用为2.17433亿美元，同比增长12.2%，人员配置服务为2894.2万美元，同比增长17.5%[18] - 公司2022年第一季度净收入为28.8万美元，相比2021年同期的净亏损455.4万美元有所改善[18] - 公司2022年第一季度综合亏损为1407万美元，主要由于投资未实现亏损1435.8万美元[21] - 公司2022年第一季度每股基本收益为0.04美元，相比2021年同期的每股亏损0.60美元有所改善[18] - 公司2022年3月的净收入为2.88亿美元，而2021年同期净亏损为45.54亿美元[28] - 2022年第一季度净收入为28.8万美元，相比2021年同期的净亏损455.4万美元大幅改善[87][96] - 2022年第一季度毛利率为16.4%，相比2021年同期的14.1%有所提升，主要得益于PEO服务收入的增加和工人赔偿费用的减少[87][96] - 2022年第一季度工人赔偿费用为4823.6万美元，占总收入的19.6%，相比2021年同期的21.2%有所下降，主要由于索赔发展的有利调整[87][96] - 2022年第一季度SG&A（销售、一般和行政）费用为4016.5万美元，占总收入的16.3%，相比2021年同期的17.0%有所下降[87][98] 现金流与现金管理 - 公司2022年第一季度现金及现金等价物为4607.4万美元，相比2021年底的6940.5万美元减少33.6%[15] - 2022年3月的经营活动净现金流出为30.209亿美元，较2021年同期的7.884亿美元显著增加[28] - 2022年3月的投资活动净现金流入为20.505亿美元，而2021年同期净现金流出为124.346亿美元[28] - 2022年3月的融资活动净现金流出为14.088亿美元，较2021年同期的5.061亿美元有所增加[28] - 2022年3月末的现金及现金等价物为54.837亿美元，较2021年同期的96.546亿美元有所减少[28] - 公司2022年3月31日的现金等价物总额为29,439,000美元，与2021年12月31日的13,384,000美元相比有所增加[53] - 公司现金余额为5480万美元，包括现金、现金等价物和受限现金，较2021年同期减少2380万美元[100] - 2022年第一季度经营活动净现金流出为3020万美元，较2021年同期的790万美元净现金流出大幅增加[100] - 2022年第一季度投资活动净现金流入为2050万美元，而2021年同期为净现金流出1.243亿美元[100] - 2022年第一季度融资活动净现金流出为1410万美元，较2021年同期的510万美元净现金流出增加[100] 资产与负债 - 公司2022年第一季度应收账款为2.56296亿美元，相比2021年底的1.55707亿美元增长64.6%[15] - 公司2022年第一季度总资产为7.84517亿美元，相比2021年底的7.46952亿美元增长5%[15] - 公司2022年第一季度总负债为5.98805亿美元，相比2021年底的5.38422亿美元增长11.2%[15] - 公司2022年第一季度股东权益为1.85712亿美元，相比2021年底的2.0853亿美元减少11%[15] - 公司2022年3月31日的总投资额为387,786,000美元，未实现亏损为18,354,000美元[53] - 公司2022年3月31日的限制性现金和投资总额为272,278,000美元，未实现亏损为13,619,000美元[53] - 公司2022年3月31日的公司债券投资额为41,899,000美元，未实现亏损为2,912,000美元[53] - 公司2022年3月31日的抵押贷款支持证券投资额为17,270,000美元，未实现亏损为1,588,000美元[53] - 公司2022年3月31日的美国政府机构证券投资额为7,379,000美元，未实现亏损为15,000美元[53] - 公司2022年3月31日的可售证券总额为290,685,000美元，其中1年内的到期金额为48,440,000美元[59] - 公司2022年3月31日的抵押贷款支持证券平均合同期限为24年[59] - 公司信托账户余额在2022年3月31日为240.4百万美元，较2021年12月31日的273.6百万美元有所下降[65] - 公司信托账户余额在2022年3月31日为2.404亿美元，较2021年12月31日的2.736亿美元有所下降[102] - 公司投资组合主要包括1.4亿美元公司债券、7160万美元抵押贷款支持证券、6200万美元美国国债等[105] - 市场利率上升50个基点将对公司投资组合的公允价值产生750万美元的影响[105] 工人赔偿与保险 - 2022年3月的工人赔偿索赔负债估计为1.6894亿美元，较2021年同期的5273万美元有所增加[28] - 公司工人赔偿索赔负债在2022年3月31日为262.6百万美元，较2021年12月31日的279.4百万美元有所下降[61] - 公司工人赔偿索赔负债中，未报告但已发生的索赔（IBNR）占比从2021年的59%下降至2022年的53%[61] - 公司通过第三方保险公司承保的工人赔偿计划覆盖了约82%的工人赔偿风险[63] - 公司通过损失组合转移协议（LPT 1和LPT 2）分别减少了115.7百万美元和53.1百万美元的工人赔偿负债[63] - 公司自保计划覆盖了约18%的工人赔偿风险，主要在科罗拉多州、马里兰州和俄勒冈州[67] - 公司为自保计划在加利福尼亚州、马里兰州、俄勒冈州、华盛顿州、科罗拉多州和特拉华州提供了58.4百万美元的抵押[67] 股票与股东权益 - 公司2022年第一季度加权平均流通股数为740.6万股，相比2021年同期的757.6万股减少2.2%[18] - 公司2022年3月31日的加权平均流通股数为7,406,000股，稀释后为7,474,000股[49] - 2022年第一季度公司回购了114,868股普通股，总回购金额为860万美元[113] - 公司董事会授权在未来两年内回购最多7500万美元的普通股[113] 运营与业务模式 - 公司通过分散的交付模式在68个市场运营，业务团队通常位于客户公司50英里范围内，支持超过7,600家公司[81] - 公司通过三阶段管理平台（战术对齐、动态关系和战略咨询）与客户建立紧密关系，帮助客户实现业务目标[82][83][84] - 2022年第一季度总账单为17.07175亿美元，同比增长16.0%，PEO和员工工资为14.82201亿美元，同比增长16.6%[90] - 公司预计未来季度运营结果将继续波动，主要受季节性、工资税上限、工人赔偿索赔经验和服务需求等因素影响[99] 其他财务事项 - 2022年3月的折旧和摊销费用为15.08亿美元，较2021年同期的12.97亿美元有所增加[28] - 2022年3月的股票补偿费用为18.3亿美元，较2021年同期的10.6亿美元大幅增加[28] - 2022年3月的坏账准备为55.5万美元，较2021年12月的46万美元有所增加[39] - 2022年3月的安全激励负债估计为330万美元，较2021年12月的430万美元有所减少[42] - 公司未偿还的循环信贷额度为50.0百万美元，截至2022年3月31日未使用[69] - 公司需满足财务契约，包括调整后的自由现金流不低于10百万美元，以及有形净资产不低于100百万美元[70] - 公司因工资和工时诉讼案件记录了260万美元的估计负债[76] - 公司披露控制和程序在2022年3月31日被评估为有效[106]