财务数据关键指标变化 - 2021年4月4日十三周内净销售额为272,806千美元，2020年3月29日为217,736千美元，同比增长约25.3%[6] - 2021年4月4日十三周内毛利润为97,893千美元，2020年3月29日为64,555千美元，同比增长约51.6%[6] - 2021年4月4日十三周内净利润为21,546千美元，2020年3月29日净亏损4,611千美元[6] - 2021年4月4日基本每股收益为1.01美元，2020年3月29日为 - 0.22美元[6] - 2021年4月4日十三周内经营活动提供的净现金为41,974千美元，2020年3月29日使用的净现金为5,302千美元[12] - 2021年4月4日十三周内投资活动使用的净现金为1,493千美元，2020年3月29日为2,342千美元[12] - 2021年4月4日十三周内融资活动使用的净现金为5,038千美元，2020年3月29日提供的净现金为43,624千美元[12] - 2021年4月4日现金及现金等价物期末余额为100,097千美元，2020年3月29日为44,203千美元[12] - 2021年第一季度净销售额为2.72806亿美元，2020年同期为2.17736亿美元；净利润为2154.6万美元，2020年同期亏损461.1万美元[6] - 2021年4月4日，经营活动产生的净现金为41,974千美元，投资活动使用的净现金为(1,493)千美元，融资活动使用的净现金为(5,038)千美元，现金及现金等价物净增加额为35,443千美元，期末现金及现金等价物为100,097千美元[12] - 2020年3月29日，经营活动使用的净现金为(5,302)千美元，投资活动使用的净现金为(2,342)千美元，融资活动提供的净现金为43,624千美元，现金及现金等价物净增加额为35,980千美元，期末现金及现金等价物为44,203千美元[12] - 2021年4月4日和2020年3月29日结束的13周内，净销售额分别为2.72806亿美元和2.17736亿美元[27] - 2021年4月4日和2020年3月29日结束的13周内，储值卡赎回收入分别为170万美元和190万美元，储值卡破损收入均为10万美元[28] - 截至2021年4月4日和1月3日，未兑现储值卡负债分别为700万美元和750万美元[28] - 截至2021年4月4日和1月3日，与预计销售退货相关的预计退货商品成本分别为90万美元和120万美元，销售退货准备金分别为180万美元和240万美元[29] - 截至2021年4月4日和1月3日，应计费用分别为7835.1万美元和8287.7万美元[50] - 2021年4月4日和1月3日，工资及相关费用分别为3220.2万美元和3782.6万美元[50] - 2021年4月4日和1月3日，占用费用分别为1040.3万美元和1021.5万美元[50] - 2021年4月4日和1月3日，销售税分别为993.8万美元和1160.9万美元[50] - 2021年4月4日，公司总租赁费用为2545.8万美元，2020年3月29日为2492.9万美元[54] - 2021年4月4日，经营租赁产生的经营现金流为2214.5万美元，2020年3月29日为2074.2万美元[55] - 截至2021年4月4日和1月3日，公司无长期循环信贷借款，信用证承诺分别为110万美元和260万美元，剩余借款额度分别为1.489亿美元和1.624亿美元[68] - 截至2021年4月4日和1月3日，公司递延所得税资产估值备抵分别为50万美元和70万美元，与未使用的加州企业区税收抵免有关[69] - 2021年4月4日止13周所得税拨备反映了先前设立的估值备抵减少20万美元和加州火灾灾难恢复抵免20万美元；2020年3月29日止13周反映了与股份支付相关的递延所得税资产注销40万美元[71] - 2021年13周（截至4月4日）净收入为2.1546亿美元，2020年13周（截至3月29日）净亏损为461.1万美元[76] - 2021年13周（截至4月4日）基本每股收益为1.01美元，摊薄后每股收益为0.96美元；2020年13周（截至3月29日）基本每股亏损和摊薄后每股亏损均为0.22美元[77] - 2021年13周（截至4月4日）和2020年13周（截至3月29日），公司分别确认40万美元和50万美元股份支付费用[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年4月4日和2020年3月29日止13周，净销售额分别为2.72806亿美元和2.17736亿美元，其中硬商品销售额分别为1.40906亿美元和1.08774亿美元，运动和运动鞋类分别为6667.3万美元和5749.8万美元，运动和运动服装分别为6352.6万美元和4912.8万美元，其他销售分别为170.1万美元和233.6万美元[27] 公司门店与业务运营情况 - 截至2021年4月4日，公司运营430家门店和一个电子商务平台[13] - 公司约52%的门店、公司办公室和配送中心位于加利福尼亚州，2020年3月20日起因疫情临时关闭超半数门店，2020财年末和2021财年第一季度所有门店恢复营业但有运营限制[22] - 截至2021年4月4日，公司在美国西部经营430家门店和一个电子商务平台，传统体育用品店平均面积约11,000平方英尺[13] - 2020年3月20日起，公司因新冠疫情临时关闭超半数零售店，后逐步重新开业，截至2020财年末和2021财年第一季度，所有门店恢复店内购物[22] 公司采购与供应链情况 - 2020财年公司从超680家供应商采购商品，前20大供应商占总采购额36.4%，耐克占总采购额8.5%、总销售额7.2%，2021财年第一季度耐克直销计划将减少公司未来供应链[23] - 公司2020财年从680多家供应商采购商品，20家最大供应商占总采购额的36.4%，耐克占总采购额的8.5%，占总销售额的7.2%[23] - 2021财年第一季度，耐克扩大直接面向消费者的计划，将导致公司未来与该供应商的供应链显著减少[23] 公司会计政策与处理 - 公司按加权平均成本法对商品库存按成本与可变现净值孰低计量，定期审查库存并记录估值准备金，库存损耗按历史趋势计提[31][32][33] - 公司按ASC 360对长期资产进行减值审查，2021财年和2020财年第一季度未确认任何减值费用[35][39] - 公司根据ASC 842确定租赁安排，有经营租赁和融资租赁，租赁负债按有效利息法计算，使用权资产摊销因分类而异[40] - 经营租赁使用权资产和负债在租赁开始日按租赁付款现值确认，公司使用抵押增量借款利率确定租赁付款现值[41] - 2020年3月FASB发布ASU No. 2020 - 04，公司正在评估该标准修订案提供的权宜之计和例外情况的影响[18] 公司租赁相关情况 - 截至2021年4月4日和1月3日，公司记录的与COVID - 19相关的剩余租赁递延分别为0.4百万美元和0.6百万美元[46] - 2021年13周（截至4月4日）和2020年13周（截至3月29日）的总租赁费用分别为25,458千美元和24,929千美元，其中使用权资产摊销分别为649千美元和722千美元，租赁负债利息分别为59千美元和89千美元等[54] - 2021年13周（截至4月4日）和2020年13周（截至3月29日），经营租赁的经营现金流分别为22,145千美元和20,742千美元，融资租赁的经营现金流分别为60千美元和112千美元等[55] - 截至2021年4月4日，融资租赁和经营租赁负债的未折现现金流分别为7,388千美元和327,806千美元，现值分别为6,996千美元和284,087千美元[57] - 截至2021年4月4日，融资租赁和经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为3.5年和4.9年，加权平均折现率分别为3.7%和5.9%[55][57] 公司贷款协议情况 - 2021年2月24日，公司与美国银行签订贷款协议，终止先前信贷协议，新协议到期日为2026年2月24日，循环信贷额度最高1.5亿美元，可增至最高2亿美元，含5000万美元信用证子限额[59] - 借款基础一般由90.00%的合格信用卡应收账款等组成，借款利率与平均每日可用额度有关[60] - 当平均每日可用额度大于或等于7000万美元时，LIBO利率适用保证金为1.375%，基准利率适用保证金为0.375%；小于7000万美元时，分别为1.500%和0.500%，未使用信贷额度承诺费为每年0.20%[63] - 贷款协议要求公司维持固定费用覆盖率不低于1.0:1.0，每年可进行不超500万美元的股息支付或股票回购[64] - 先前信贷协议到期日为2022年9月29日，信贷额度最高可达2亿美元，含2500万美元信用证和2000万美元摆动贷款子限额[65] - 先前信贷协议下，未使用信贷额度承诺费为每年0.20%，LIBO利率贷款和基准利率贷款适用不同利率[65][66] - 2021财年第一季度，公司支付并资本化与贷款协议相关的新债权人及第三方费用70万美元，注销先前信贷协议递延融资费用20万美元[67] 公司股权与股份奖励情况 - 截至2021年4月4日，2019年股权计划下有1880396股可供未来授予[82] - 2021年和2020年第一季度分别授予235480份和241600份非归属股票奖励，加权平均授予日每股公允价值分别为14.89美元和1.50美元[90] - 2021年第一季度归属的非归属股票奖励总公允价值为280万美元，2020年同期为30万美元；2021年和2020年第一季度均无归属的非归属股票单位奖励[89] - 2021年第一季度公司为满足员工最低法定预扣税要求，扣留70228股普通股，总价值100万美元[91] - 截至2021年4月4日，非归属股票奖励和非归属股票单位奖励的未确认补偿费用分别为420万美元和1.5万美元，预计分别在2.7年和0.2年的加权平均期限内确认[92] - 2021年4月29日，公司董事会宣布每股0.18美元的常规季度现金股息，将于6月15日支付；每股1美元的特别现金股息，将于6月1日支付[93] - 2020年3月29日，授予股票期权奖励的无风险利率为0.9%，预期期限为5.7年，预期波动率为63.0%[86] - 公司授予员工的非归属股票奖励和非归属股票单位奖励从授予日起分四年等额归属，每年归属25%；授予非员工董事的则在特定条件下100%归属[88] - 2021年1月3日至4月4日，非归属股票奖励期初余额为591325股，授予235480股，归属188550股，没收3520股，期末余额为634735股[90] 公司财务审计与信息披露情况 - 公司2021年1月3日合并资产负债表及相关运营、股东权益和现金流合并报表经审计获无保留意见[96] - 截至2021年1月3日的简明合并资产负债表信息在所有重大方面表述公允[96] - 中期财务信息由公司管理层负责[97] - 审计机构需依据美国联邦证券法等保持与公司的独立性[97] - 审计机构按PCAOB标准进行中期财务信息审查[98] - 中期财务信息审查主要采用分析程序和询问相关人员[98] - 中期财务信息审查范围远小于按PCAOB标准进行的审计[98] - 审计机构不对中期财务信息整体发表意见[98] 公司其他情况 - 2021财年由52周组成，于2022年1月2日结束；2020财年由53周组成，于2021年1月3日结束[17] - 公司所有收入在承诺商品控制权转移给客户时确认，仅向某些市政当局和当地学区提供少量信用采购[26] - 2021财年第一季度，公司获保险理赔130万美元，扣除30万美元免赔额后，确认收益70万美元[80] - 截至2021年4月4日，公司唯一按非经常性公允价值计量的重大资产或负债是与业绩不佳门店相关的长期资产减值资产[49] - 公司合并联邦所得税申报表的诉讼时效从2017财年起开放，州和地方所得税申报表从2016财年起开放[70] - 截至2019年12月29日，普通股股份为21,664,076股，金额为252美元，额外实收资本为120,054美元，留存收益为102,593美元，库存股成本为(42,527)美元，总计180,372美元[9] - 截至2020年3月29日，普通股股份为21,837,348股，金额为254美元，额外实收资本为120,430美元，留存收益为96,901美元，库存股成本为(42,527)美元，总计175,058美元[9]