财务数据关键指标变化 - 2022年13周净销售额为2.41981亿美元，2021年为2.72806亿美元，同比下降11.3%[6] - 2022年13周净利润为910.3万美元，2021年为2154.6万美元，同比下降57.8%[6] - 2022年13周基本每股收益为0.42美元，2021年为1.01美元，同比下降58.4%[6] - 2022年13周经营活动净现金使用量为2371.7万美元，2021年为提供4197.4万美元[11] - 2022年13周投资活动净现金使用量为292.6万美元，2021年为149.3万美元[11] - 2022年13周融资活动净现金使用量为873.9万美元，2021年为503.8万美元[11] - 2022年13周现金及现金等价物净减少3538.2万美元，2021年增加3544.3万美元[11] - 2022年4月3日和2021年4月4日止13周，公司净销售额分别为2.41981亿美元和2.72806亿美元[25] - 2022年4月3日和2021年4月4日止13周，公司储值卡赎回收入分别为180万美元和170万美元，储值卡破损收入均为10万美元[26] - 截至2022年4月3日和1月2日，公司未兑现储值卡负债分别为780万美元和830万美元[26] - 截至2022年4月3日和1月2日，公司估计退货商品成本分别为80万美元和120万美元，销售退货准备金分别为170万美元和250万美元[27] - 2022年第13周（截至4月3日）和2021年第13周（截至4月4日），总租赁费用分别为2616万美元和2545.8万美元，其中经营租赁费用分别为2518.5万美元和2475万美元，融资租赁费用分别为97.5万美元和70.8万美元[51] - 2022年第13周（截至4月3日）和2021年第13周（截至4月4日），经营租赁的经营现金流分别为2204.8万美元和2214.5万美元，融资租赁的融资现金流分别为81.5万美元和93.1万美元，融资租赁的经营现金流分别为8.2万美元和6万美元[52] - 2022年13周（截至4月3日）和2021年13周（截至4月4日），公司基本每股收益分别为0.42美元和1.01美元，摊薄每股收益分别为0.41美元和0.96美元[70] - 2022年13周（截至4月3日）和2021年13周（截至4月4日），公司股份支付费用分别为60万美元和40万美元[76] - 2022年4月3日结束的13周内，公司净销售额为2.41981亿美元，2021年同期为2.72806亿美元[6] - 2022年4月3日结束的13周内，公司净利润为910.3万美元，2021年同期为2154.6万美元[6] - 2022年4月3日结束的13周内，公司基本每股收益为0.42美元，2021年同期为1.01美元[6] - 2022年4月3日结束的13周内，经营活动净现金使用量为2371.7万美元，2021年同期为提供4197.4万美元[11] - 2022年4月3日结束的13周内，投资活动净现金使用量为292.6万美元，2021年同期为149.3万美元[11] - 2022年4月3日结束的13周内，融资活动净现金使用量为873.9万美元，2021年同期为503.8万美元[11] - 2022年4月3日结束的13周内，现金及现金等价物净减少3538.2万美元，2021年同期为增加3544.3万美元[11] - 截至2022年4月3日，现金及现金等价物余额为6203.8万美元，2021年同期为1.00097亿美元[11] - 2022年4月3日结束的13周内，利息支付为14.8万美元，2021年同期为19.2万美元[11] - 2022年4月3日和2021年4月4日结束的13周内，硬商品净销售额分别为120964千美元和140906千美元；运动和运动鞋类分别为62766千美元和66673千美元；运动和运动服装分别为56574千美元和63526千美元；其他销售分别为1677千美元和1701千美元；净销售额分别为241981千美元和272806千美元[25] - 2022年4月3日和2021年4月4日结束的13周内，公司储值卡兑换收入分别为180万美元和170万美元，储值卡破损收入均为10万美元[26] - 截至2022年4月3日和2022年1月2日，公司未兑现储值卡负债分别为780万美元和830万美元[26] - 截至2022年4月3日和2022年1月2日，公司与预计销售退货相关的预估退货商品成本分别为80万美元和120万美元，销售退货准备金分别为170万美元和250万美元[27] - 2022年4月3日和2021年4月4日的13周内，总租赁费用分别为2616万美元和2545.8万美元[51] - 2022年4月3日和2021年4月4日的13周内，经营租赁产生的经营现金流分别为2204.8万美元和2214.5万美元[52] - 2022年13周（截至4月3日）和2021年13周（截至4月4日），基本每股收益分别为0.42美元和1.01美元，摊薄每股收益分别为0.41美元和0.96美元，净收入分别为910.3万美元和2154.6万美元[70] - 截至2022年4月3日，公司2019年股权奖励计划剩余112.5873万股可用于未来授予，2022年13周（截至4月3日）股份支付费用为60万美元，高于2021年同期的40万美元[75][76] - 2022年第一季度，非归属股份奖励归属总公允价值为320万美元，2021年为280万美元，2022年1月14日向退休前董事会成员交付12.4012万股已归属股份单位奖励[82] - 2022财年和2021财年第一季度授予的非归属股份奖励每股加权平均授予日公允价值分别为15.68美元和14.89美元[83] - 截至2022年1月2日，非归属股份奖励余额为551,700股，加权平均授予日公允价值为8.51美元；截至2022年4月3日，余额为581,925股，加权平均授予日公允价值为12.00美元[83] 公司运营情况 - 截至2022年4月3日，公司运营431家门店和一个电子商务平台[12] - 2020财年新冠疫情初期，公司被迫暂时关闭超半数零售门店，2021财年第一季度，部分门店因疫情暂时关闭[18] - 2021财年下半年至2022财年第一季度，公司从海外供应商采购的产品在洛杉矶港和长滩港遭遇严重运输延误[19] - 公司运营受多种风险影响，如供应链中断、港口运输问题、合同纠纷、天气、恐怖主义、战争等[19][21] 财年信息 - 2022财年由52周组成，于2023年1月1日结束；2021财年由52周组成，于2022年1月2日结束[16] - 2022财年由52周组成，于2023年1月1日结束；2021财年由52周组成，于2022年1月2日结束；2022和2021财年的中期均为13周[16] 会计准则影响 - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，对参考利率改革相关会计处理提供可选指导，预计影响 immaterial[17] 供应商采购情况 - 2021财年公司前20大供应商占总采购额的36.8%，耐克占总采购额的7.6%，占总销售额的8.7%[20] - 公司2021财年从超700家供应商采购商品，20家最大供应商占总采购量36.8%；耐克占总采购量7.6%，占总销售额8.7%[20] 财务报表编制 - 公司根据GAAP编制中期财务报表时需对多项内容进行估计和假设，实际结果可能与管理层预期不同[22] 现金等价物情况 - 截至2022年4月3日和2022年1月2日，公司现金等价物分别为5000万美元和7500万美元[45] - 公司现金及现金等价物包括手头现金和对美国国债的高流动性投资，国债期限90天或更短[29] 租赁相关情况 - 截至2022年4月3日，融资租赁合同和经营租赁合同使用权资产分别为21.6万美元和2604.1万美元，加权平均剩余租赁期限分别为3.7年和5.0年，加权平均折现率分别为3.0%和5.1%[52] - 截至2022年4月3日，融资租赁和经营租赁负债的未折现现金流分别为981.1万美元和32657万美元，现值分别为936万美元和28940.9万美元，差额分别为45.1万美元和3716.1万美元[53] - 截至2022年4月3日，融资租赁和经营租赁负债的未折现现金流分别为981.1万美元和3.2657亿美元，现值分别为936万美元和2.89409亿美元[53] 贷款协议情况 - 2021年2月24日，公司与美国银行签订贷款协议，到期日为2026年2月24日，循环信贷额度最高为1.5亿美元，可申请增加至最高2亿美元，其中信用证发行额度为5000万美元[56] - 借款基数一般由90.00%的合格信用卡应收账款、合格库存成本乘以90.00%的评估净有序清算价值等组成[57] - LIBO利率贷款的适用利率为调整后的LIBO利率加上适用利差，基础利率贷款的适用利率为适用利差加上联邦基金利率等三者中的最高值[58] - 当平均每日可用额度大于或等于7000万美元时，LIBO利率适用利差为1.375%，基础利率适用利差为0.375%；小于7000万美元时，LIBO利率适用利差为1.500%，基础利率适用利差为0.500%，未使用信贷额度的承诺费为每年0.20%[59] - 公司每年可进行不超过500万美元的股息支付或股票回购，无需满足可用性或固定费用覆盖率要求，但会减少借款可用性75天[60] - 2021财年第一季度，公司支付并资本化与贷款协议相关的新债权人和第三方费用70万美元，注销与先前信贷协议相关的递延融资费用20万美元[62] - 截至2022年4月3日和1月2日，公司无长期循环信贷借款，信用证承诺为110万美元，总剩余借款可用性为1.489亿美元[63] - 2021年2月24日，公司与美国银行签订贷款协议，有1.5亿美元的循环信贷额度，最高可增至2亿美元[56] - 信贷额度包括5000万美元的信用证发行子限额[56] - 借款基数通常由符合条件的信用卡应收账款的90%等部分组成[57] - 贷款适用利率取决于前一财季每日平均可用额度，LIBO利率贷款为调整后LIBO利率加适用利差，基础利率贷款为适用利差加联邦基金利率等三者最高值，利差根据每日平均可用额度分两级，分别为1.375%、1.500%（LIBO利率）和0.375%、0.500%（基础利率），未使用信贷额度承诺费为0.20%/年[58][59] - 贷款协议要求公司维持固定费用覆盖率不低于1.0:1，限制多项行为，每年可进行不超500万美元股息支付或股票回购，否则需设额外储备并减少借款额度75天[60] 所得税情况 - 截至2022年4月3日和1月2日，公司递延所得税资产估值备抵为30万美元，与未使用的加州企业区税收抵免有关[64] - 2021年13周（截至4月4日）所得税拨备反映了先前建立的估值备抵减少20万美元和灾难恢复信贷20万美元[66] - 截至2022年4月3日和1月2日，公司递延所得税资产估值备抵为30万美元，与未使用加州企业区税收抵免有关，该抵免2024年后无法结转[64] - 2021年13周（截至4月4日）所得税拨备反映先前估值备抵减少20万美元及加州火灾灾难恢复抵免20万美元[66] 门店资产处置与收益 - 2020财年第二季度，公司7家门店受损，处置约60万美元资产；2021财年第一季度，获保险理赔130万美元，确认收益70万美元[73] - 2020财年第二季度，公司7家门店受损，处置约60万美元资产，2021财年第一季度获保险理赔130万美元，扣除免赔额30万美元，确认收益70万美元[73] 股息宣布与支付 - 2022年4月28日，公司董事会宣布每股0.25美元的季度现金股息，将于6月15日支付给6月1日登记在册的股东[85] - 2022年4月28日，公司董事会宣布每股流通普通股季度现金股息为0.25美元，将于2022年6月15日支付给2022年6月1日登记在册的股东[85] 非归属股份奖励情况 - 2022财年第一季度和2021财年第一季度，非归属股份奖励的总公允价值分别为320万美元和280万美元[82] - 2022财年和2021财年第一季度，公司分别授予236,560份和235,480份非归属股份奖励[83] - 2022财年第一季度，公司授予236,560份非归属股份奖励，归属203,630份，没收2,705份[83] - 2022财年第一季度，公司为满足员工非归属股份奖励归属时的最低法定预扣税要求，扣留77,340股普通股