财务表现 - 2023年9月，贷款利息和股息收入分别为3,841.2万美元和672.3万美元[11] - 2023年9月，净利息收入为2,918.6万美元，比2022年同期略有下降[11] - 2023年9月，净利息收入后信贷损失准备为2,851.3万美元，略低于2022年同期[11] - 2023年9月，信托和投资管理费收入为352.2万美元，客户服务费为392.6万美元[11] - 2023年9月，净收入为1,110.4万美元，基本每股收益为0.73美元[11] - 2023年9月，其他综合损失为13,836万美元，导致综合损失为2,732万美元[12] - 2023年9月，股东权益中的资本股、额外实收资本和留存收益分别为32,857万美元、192,673万美元和266,365万美元[14] - 2023年9月，现金流量表显示经营活动产生的净现金为3,122.6万美元，投资活动使用的净现金为5,838.9万美元，融资活动提供的净现金为5,768.4万美元[15] - 公司在2023年第四季度完成了年度商誉减值测试，根据分析结果，公司的预估公允价值超过其账面价值，因此在该期间没有减值损失[24] - 公司在2023年采纳了ASU 2022-02关于信用损失的财务工具标准更新，但对公司的合并财务报表没有实质影响[25] 贷款情况 - 公司对贷款和信贷损失准备进行了评估，总贷款额为2,992.79亿美元，信贷损失准备为28.01亿美元[41] - 商业建筑贷款主要包括原始土地、土地开发和商业及多户住宅建筑[42] - 商业房地产贷款主要通过现金流支付[44] - 住宅房地产贷款由展示还款能力的借款人持有[48] - 家庭产权贷款有固定利率[49] - 家庭产权信用额度有浮动利率[50] - 消费者其他贷款包括个人信用额度和分期贷款[51] 资本与风险 - 公司在2023年9月30日的总资本与风险加权资产比率为13.86%，超过最低监管要求8.00%[90] - 公司在2023年9月30日的普通股一级资本与风险加权资产比率为10.97%，超过最低监管要求4.50%[90] - 公司在2023年9月30日的一级资本与风险加权资产比率为11.62%，超过最低监管要求6.00%[90] - 公司在2023年9月30日的一级资本与平均资产比率为9.45%，超过最低监管要求4.00%[90] 金融工具 - 公司使用衍生金融工具来最小化利率波动对收益和现金流的影响[95] - 公司在2023年9月30日的现金流对冲中，利率互换对批发资金的名义金额为75000千美元，平均到期年限为1.3年，净资产为3955千美元[99] - 公司在2023年9月30日的经济对冲中，客户贷款互换-MNA对手方的名义金额为183510千美元，平均到期年限为5.1年，净负债为22226千美元[99] 会计处理 - 公司根据“与客户的合同收入”（“ASC 606”）处理各种非利息收入流和相关合同，根据合同中规定的对客户的考虑，排除了代表第三方收取的金额，收入在满足绩效义务时确认[131] - 公司的大部分收入不在ASC 606的范围内，包括财务工具的利息收入、贷款衍生收入和贷款和投资销售的收益[132] - 公司的非利息收入根据ASC 606范围内和范围外的收入流进行细分，包括信托管理费、金融服务费、互换费、客户存款费和其他客户服务费[133]