财务数据关键指标变化 - 资产类 - 2022年现金及现金等价物为13,497,938美元，2021年为1,360,638美元[14] - 2022年应收账款及其他应收款净额为9,930美元，2021年为1,530美元[14] - 2022年存货为5,715美元，2021年无存货[14] - 2022年预付及其他流动资产为541,323美元，2021年为76,065美元[14] - 2022年总资产为14,062,687美元，2021年为1,453,308美元[14] - 2022年9月30日预付费用和其他流动资产总计54.1323万美元，2021年12月31日为7.6065万美元[44] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司净财产和设备分别为1781美元和4633美元[45] - 2022年9月30日现金及现金等价物为1349.7938万美元，2021年为136.0638万美元[14] - 2022年9月30日总流动资产为1405.4906万美元，2021年为143.8233万美元[14] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为13497938美元，2021年同期为243828美元[22] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 2022年应付账款为149,867美元，2021年为230,407美元[15] - 2022年应计费用为474,035美元，2021年为483,501美元[15] - 2022年应计利息为25,168美元，2021年为1,121,392美元[15] - 2022年9月30日总负债为146.4187万美元，2021年为1319.9709万美元[15] - 2022年9月30日和2021年12月31日，应计费用分别为474035美元和483501美元[46] - 2021年3月，公司获得0.2百万美元PPP贷款，年利率1%，2022年4月获豁免，在2022和2021年前九个月分别录得0.2百万美元债务清偿收益[47] - 2022年9月，公司获得约0.5百万美元短期融资，分十个月还款，每月约42000美元，年利率4.3%[48] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可转换票据应付账款公允价值分别为325000美元和11152151美元[56][59] - 2022年前九个月，公司将325000美元可转换票据应付账款从3级转移到2级，2022和2021年前九个月分别发行0.7百万美元和0.5百万美元可转换票据，计入3级负债[60] - 可转换应付票据公允价值在2020年12月31日为976.7461万美元，2021年12月31日为1115.2151万美元，2022年9月30日为0美元[61][62] - 2021年12月31日，有担保可转换应付票据为504.1957万美元，无担保可转换应付票据为374万美元，2022年9月30日，有担保可转换应付票据为504.1957万美元，无担保可转换应付票据为436.4万美元[56] 财务数据关键指标变化 - 股东权益类 - 2022年股东权益（赤字）为12,598,500美元，2021年为 - 15,790,719美元[16] - 2022年总负债、可转换优先股和股东权益（赤字）为14,062,687美元，2021年为1,453,308美元[16] - 2022年9月30日股东权益为12598500美元，2021年12月31日为 - 15790719美元[18] - 2022年9月30日股东权益（赤字）为1259.85万美元，2021年为 - 1579.0719万美元[16] - 2022年9月30日总负债、可转换优先股和股东权益（赤字）为1406.2687万美元，2021年为145.3308万美元[16] - 2022年9月30日公司普通股数量为8369750股，股票金额为58588美元，额外实收资本为47532797美元，累计亏损为34992885美元，股东权益为12598500美元[18] 财务数据关键指标变化 - 经营成果类 - 2022年9月30日止九个月营收为2457美元，2021年同期为0美元[17] - 2022年9月30日止九个月毛利润为2165美元，2021年同期为0美元[17] - 2022年9月30日止九个月总运营费用为2389481美元，2021年同期为1547070美元[17] - 2022年9月30日止九个月运营亏损为2387316美元，2021年同期为1547070美元[17] - 2022年9月30日止九个月净亏损为6479530美元，2021年同期为749525美元[17] - 2022年9月30日收入为1150美元，2021年同期为0美元[17] - 2022年9月30日净亏损为491.9458万美元，2021年为151.3794万美元[17] - 2022年9月30日基本和摊薄后每股净亏损为1.17美元，2021年为0.57美元[17] - 2022年前九个月净亏损6479530美元，2021年同期为749525美元[21] 财务数据关键指标变化 - 现金流类 - 2022年9月30日止九个月经营活动使用的净现金为2770209美元，2021年同期为1396538美元[21] - 2022年9月30日止九个月折旧和摊销为2852美元，2021年同期为4023美元[21] - 2022年9月30日止九个月股票薪酬费用为211745美元，2021年同期为132531美元[21] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为2770209美元，2021年同期为1396538美元[21] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为14907509美元，2021年同期为1557258美元[22] - 2022年支付所得税现金2459美元，支付利息费用现金3945美元[22] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2022年9月30日加权平均流通普通股为3194765股，2021年同期为2674924股[17] - 2022年9月30日加权平均流通普通股为420.3781万股，2021年为267.5054万股[17] - 截至2022年9月30日和2021年，部分潜在稀释性证券因具有反稀释性而未纳入加权平均流通股的计算，2022年为551.4717万股，2021年为318.2744万股[38] - 2022年6月，公司完成1比7的反向股票分割，普通股面值增至每股0.007美元[28] - 公司在IPO结束时，将529.6044万股可转换优先股转换为75.6558万股普通股，将约1060万美元的可转换票据、过桥票据及相关应计利息转换为253.3964万股普通股[27] - 2022年9月IPO完成后，约180万美元的递延发行成本从IPO收益中扣除，并重新分类为额外实收资本[36] - 公司授权发行2000万股优先股，已发行529.6044万股A系列优先股，IPO时按1比7转换率转换为74.5558万股普通股，截至2022年9月30日无优先股流通[66][67] - 公司授权发行1428.5714万股普通股，截至2022年9月30日已发行836.975万股[68] - 2022年前九个月103.6486万份认股权证行权，获得约770万美元收益；2021年无认股权证行权[76][77] - 2022年9月IPO时发行128.26万份可交易认股权证和128.26万份不可交易认股权证，行权价分别为7.35美元和7.656美元[77] - 2022年8月11日公司部分高管和董事购买可转换本票，IPO时自动转换为普通股，同时获得认股权证[82] 业务线数据关键指标变化 - 诊断测试业务 - 公司收入仅来自首个诊断测试CyPath Lung的特许权使用费，该测试于2022年第二季度在得克萨斯州圣安东尼奥地区向肺科医生进行有限市场推广[39] 公司重大事件 - 公司于2022年9月6日完成首次公开募股，发行128.26万个单位，发行价为每个单位6.125美元，产生约780万美元的总收益[26] - 公司成立于2014年3月26日，2016年6月15日成立全资子公司OncoSelectTherapeutics, LLC[25] - 公司开发用于早期癌症和肺部疾病的非侵入性诊断测试和癌症治疗方法，首个诊断测试为CyPath Lung[24] 会计政策相关 - 公司采用了ASU 2019 - 12，结论是对合并财务报表无影响；尚未确定采用ASU 2020 - 06对合并财务报表的潜在影响[42][43] 费用相关 - 2022年和2021年第三季度，办公室和实验室租金费用分别约为1.5万美元和1.3万美元，九个月分别约为4.1万美元和3.9万美元[63] - 2022年前九个月研发和行政的股票薪酬费用分别为3318美元和20.8427万美元，2021年分别为1.2094万美元和12.0437万美元[70] - 2022年前九个月，公司向非员工发行7142份购买普通股的期权，每股加权平均公允价值2.84美元[72] - 2022年前九个月，公司向员工和非员工发行14999份受限股票单位，约21000份此前发行的受限股票单位归属[73] - 2022年公司发行72.4万美元可转换本票，年利率6%，产生0.4万美元债务折扣，2022年前九个月确认约200万美元利息费用[79][80] 债务偿还相关 - 2022年10月，公司偿还未在IPO时转换的桥接票据175000美元和可转换票据100000美元[51][53] - 2022年10月，公司偿还了27.5万美元可转换票据、过渡票据及相关应计利息[87] 公司运营资金情况 - 截至2022年9月30日，公司累计亏损3500万美元，现金及现金等价物约为1350万美元，占总资产的96%[31] - 公司预计现有现金可支持至少12个月的运营，之后可能需筹集更多资金[31] 期权及认股权证相关 - 截至2022年9月30日，期权计划下有80.6392万份期权未行使，行权价4.33美元，内在价值64.7793万美元；78.7746万份已归属可行使，行权价4.31美元，内在价值64.7793万美元[71] 公司股权奖励计划 - 公司2014年股权奖励计划授权最多可授予110万份普通股期权，已预留100万份[69]