首次公开募股及私募配售情况 - 2018年8月28日公司完成1500万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益1.5亿美元；承销商部分行使超额配售权，于9月21日购买192.8889万股，收益1928.889万美元[23] - 首次公开募股同时，公司完成656万份认股权证的私募配售，每份1美元，总收益656万美元；9月21日，因超额配售股销售，公司向发起人私募额外38.5778万份认股权证，收益38.5778万美元[24] - 总计1.70981779亿美元（每单位10.10美元），包括首次公开募股（含超额配售股）的1.64036001亿美元和私募配售认股权证的694.5778万美元，存入美国信托账户[25] - 2018年8月28日，公司完成15,000,000个单位的首次公开募股，每个单位售价10.00美元，总收益150,000,000美元[183] - 2018年9月21日，承销商部分行使超额配售权，购买1,928,889个额外单位，每个单位售价10.00美元，总收益19,288,890美元[183] - 首次公开募股同时，公司完成6,560,000份认股权证的私募，每份售价1.00美元，总收益6,560,000美元[185] - 2018年9月21日，公司向发起人私募额外385,778份认股权证，总收益385,778美元[185] - 总计170,981,779美元（每单位10.10美元）被存入信托账户，其中IPO收益164,036,001美元，私募认股权证收益6,945,778美元[186] - 首次公开募股和私募配售完成后，公司获得总收益170,981,779美元，相关交易成本10,521,211美元[197] 业务合并情况 - 2021年1月4日，公司完成业务合并，收购BankMobile，公司名称从Megalith Financial Acquisition Corporation变更为BM Technologies, Inc [29] - 业务合并时，500股A类普通股以每股约10.42美元的价格赎回；交易完成后，公司有1220.0302万股流通普通股[30] - 2021年1月4日，公司完成业务合并，收购BankMobile，并更名为BM Technologies, Inc.[190] - 业务合并中赎回500股A类普通股，每股价格约10.42美元，交易完成后公司有12,200,302股流通普通股[191] 股东投票及赎回情况 - 2020年5月26日，股东投票修改投资管理信托协议，将完成初始业务合并的日期延长至2020年8月28日（若公司在该日期前签订最终协议则可延至11月30日）；股东赎回1373.3885万股A类普通股，信托账户剩余约3316.751453万美元[27] - 2020年5月26日，股东投票延长完成初始业务合并的日期，同时13,733,885股A类普通股被赎回，信托账户剩余约33,167,514美元[188] 公司身份及会计准则相关 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，将利用延长的过渡期采用新会计准则；公司将保持新兴成长型公司身份至满足特定条件之一[33][34][35] 公司人员相关 - 截至2020年12月31日，公司有2名高管[36] - 公司成功依赖于关键人员的留用，失去关键人员可能影响公司发展[41][42] 公司战略及业务增长相关 - 公司战略增长计划依赖于与高校和新白标合作伙伴签订新协议、增加客户借记卡消费、拓展新市场和产品，但面临诸多不确定性[47][49][50] - 公司增长战略依赖增加高等教育机构客户、学生银行客户和白标合作伙伴，当前仅T-Mobile为重要白标合作伙伴[54][56] - 学生业务增长受教育部监管、行业竞争、COVID - 19影响，学生收入增长依赖当前收费水平和交换收入率等因素[59][61] - 职场银行是新策略，基于大型雇主的预估渗透率，实际结果可能与估计有重大差异[58] 公司合作相关 - 公司与T-Mobile的合作协议初始三年，已延长三年至2023年2月，T-Mobile还有权选择续约两年，不续约或不利续约将有重大不利影响[71] - 公司当前白标业务严重依赖与T-Mobile的合作，T-Mobile营销不力或经济关系变化会影响财务预测和运营结果[57] 市场竞争相关 - 公司产品和服务市场竞争激烈，众多竞争对手资源更丰富，可能推出新的产品、服务或技术使公司产品过时[78] 销售周期相关 - 签署潜在高等教育机构客户和白标合作伙伴的销售周期长且不可预测，影响产品和服务新销售及业务财务状况[74] 品牌相关 - 公司依赖强大品牌，若无法有效维护和发展品牌，会影响客户拓展和业务运营[79] 系统故障相关 - 公司系统故障可能导致数据丢失、服务中断，引发客户索赔、终止协议等问题，影响业务运营[82] 财务数据关键指标变化 - 交换费和卡收入 - 2020年9月30日止三个月，交换费和卡收入较2019年同期减少250万美元；2020年9月30日止九个月，较2019年同期减少500万美元[94] 公司资产相关 - 2020年9月30日，公司开发软件的净账面价值为4540万美元，占合并资产的53%[113] 公司信贷及协议相关 - 公司与客户银行的信贷额度最高可达1000万美元，需满足抵押要求，信贷额度将于2022年1月4日到期[116][117] - 公司需将新筹集资金的50%用于减少贷款本金[116] - 公司与客户银行的过渡服务协议将于2022年1月4日到期，存款处理服务协议将于2022年12月31日到期，到期后自动续约三年[121] 行业影响相关 - 高等教育行业依赖学生获得助学贷款和经济援助的能力，若其可用性下降，公司学生支付服务的潜在市场将缩小[88] - 法规变化可能对公司财务业绩产生重大不利影响，如交换费或支付方式相关法规的变化[89] - 新冠疫情使高等教育行业陷入前所未有的混乱，可能影响公司收入、财务状况和经营成果[92] - 公司业务依赖于高等教育机构的稳定招生，当前新冠疫情给申请高等教育的个人带来了不确定性[91] 知识产权相关 - 公司若无法保护或执行知识产权，可能失去竞争优势并产生重大费用[102] 财务报告内部控制相关 - 2019年12月31日止三年期间，公司管理和独立注册会计师事务所发现财务报告内部控制存在重大缺陷，已整改[129] 合规审计相关 - 公司作为第三方服务提供商，每年需向美国教育部提交合规审计报告[133] 法规成本相关 - 2015年10月30日发布的Title IV现金管理最终规则于2016年7月1日生效，增加了公司合规成本[136] 法规违规相关 - 若违反FERPA规定，客户需暂停公司对学生信息的访问权限五年[139] 银行合作伙伴相关 - 公司银行合作伙伴Customers Bank资产超100亿美元，受多德 - 弗兰克法案“杜宾修正案”限制，可能影响公司业务[147] 上市成本相关 - 成为上市公司后，公司将产生大量法律、会计、保险等费用，目前无法准确估计成本[149] 管理团队经验相关 - 公司管理团队管理上市公司及相关融资活动经验有限，可能影响合规能力[150][151] 第三方服务提供商相关 - 第三方服务提供商若出现问题，可能扰乱公司运营，影响业务、财务状况和经营成果[124] 责任相关 - 公司限制责任的合同或保险可能无效或不足以覆盖未来责任，调查和辩护索赔成本高[126] 内部控制系统相关 - 若未能维持有效的披露控制和财务报告内部控制系统，可能影响公司及时准确编制财务报表及合规能力[127] 认股权证相关 - 公司有24,195,778份购买普通股的认股权证，行权价为每股11.50美元，将于2026年1月4日下午5点到期[167] - 公司有权在特定条件下以每份0.01美元的价格赎回未到期认股权证，条件为普通股最后报告售价连续20个交易日内达到或超过每股24.00美元[165] 登记持有人相关 - 2021年3月29日，公司普通股有502名登记持有人，认股权证有10名登记持有人[175] 公司盈利情况 - 2020年公司净亏损890,699美元，包括运营成本2,210,594美元和所得税拨备297,748美元，信托账户有价证券利息收入1,405,514美元和其他收入212,129美元抵消部分亏损[194] - 2019年公司净收入2,363,522美元，包括运营成本799,387美元和所得税拨备788,018美元，信托账户有价证券利息收入3,950,927美元[195] 公司现金持有情况 - 截至2020年12月31日，信托账户外持有现金43,178美元用于营运资金[198] - 首次公开募股和超额配售选择权行使后，170,981,778美元存入信托账户，支付相关成本后信托账户外持有现金1,785,062美元[199] 公司费用支付情况 - 公司每月向总裁关联实体支付约16,667美元费用直至业务合并完成，首次公开募股成功后支付78,000美元奖金[201] - 公司自2018年8月24日起每月向赞助商支付2,000美元办公场地、公用事业和行政支持费用，直至2020年10月31日[202] 公司内部控制评价 - 管理层认为截至2020年12月31日公司的披露控制和程序有效[210] - 管理层认为截至2020年12月31日公司的财务报告内部控制有效[212]