债券融资 - 债券融资工具最大发行规模为2.5亿美元，初始发行2亿美元，若公司无法遵守相关限制和契约，部分债务可能立即到期应付[195,175] 成本与利润 - 公司第一、二期及模块化炼油厂的固定成本将由现有和未来存储客户的固定存储费用支付，BPGIC码头运营的未来费用大部分相对固定，但成本变化可能影响利润率[176] - 与存储客户的商业存储协议允许公司在每次续约时审查存储及附属服务，工资上涨可能使公司在调整费用前一段时间利润率降低[177] 信息技术依赖 - 公司日常运营依赖信息技术正常运行，系统易受多种因素影响，且依赖第三方供应商提供和维护信息技术[180] 公司成立与更名 - 公司于2019年4月12日在开曼群岛注册成立，2020年4月7日更名为Brooge Energy Limited，成立目的是完成业务合并并持有BPGIC [201] 业务合并 - 业务合并中，公司以98718035股普通股和13225827.22美元现金收购BPGIC全部已发行和流通普通股，BPGIC成为公司全资子公司[202] 新兴成长公司身份 - 根据JOBS法案，公司作为新兴成长公司可享受减少报告要求和其他豁免，若年收入超10.7亿美元、非关联方持有的普通股市值超7亿美元或三年内发行非convertible债务本金超10亿美元，将不再符合新兴成长公司定义[193] 报告相关 - 公司此前提交的20 - F年度报告被审计委员会撤回依赖，因美国证券交易委员会正在调查，公司未能提交2021年和2022年的20 - F年度报告，现提交一份20 - F表格取代并重新陈述之前的报告[189] - 报告包含前瞻性陈述，存在重大风险和不确定性，实际结果可能与预期有重大差异[190] 股票信息 - 公司普通股每股面值0.0001美元，交易代码为BROG，在纳斯达克股票市场有限责任公司上市[197] 资金安排 - 流动性账户需维持850万美元，用于支付首次利息[223] - 一期短期融资安排金额为350万美元，用于结算一期建设设施欠款[229] - 二期融资安排金额为9530万美元，用于资助二期部分资本支出[259] 设施建设计划 - 三期土地面积约45万平方米，公司计划在此建设三期设施[260] 客户情况 - 截至2022年12月31日，公司仅有5个客户[1166] 金融风险 - 公司面临价格、资本、利率、信用、货币和流动性等金融风险[1158] 资本结构 - 公司资本结构由股东权益和债务组成，不包括衍生金融负债[1161] 利率风险敞口 - 集团对市场利率变化的风险敞口主要来自银行余额和可变利率的计息贷款[1163] 信用风险 - 集团贸易应收款信用风险较低，2022年贸易和其他应收款预期信用损失不显著[1165] 货币风险 - 公司多数合同、现金活动和融资安排以美元或迪拉姆计价，无重大货币风险[1169] 债务情况 - 2022年12月31日借款（含应计利息）为173,522,182美元，租赁负债为90,873,411美元，应付账款等为93,903,217美元，关联方欠款总额为358,298,810美元[1175] - 2021年12月31日借款（含应计利息）为182,781,617美元，租赁负债为89,781,180美元，应付账款等为86,300,281美元，关联方欠款总额为358,863,078美元[1175] - 2020年12月31日定期贷款（含应计利息）为191,264,715美元，租赁负债为87,511,733美元，应付账款等为84,928,254美元，关联方欠款总额为363,704,702美元[1175] - 2019年12月31日定期贷款（含应计利息）为91,995,519美元，租赁负债为225,749,200美元，衍生金融工具为1,518,249美元，应付账款等为115,633,080美元，关联方欠款总额为434,896,048美元[1175] - 2018年12月31日银行透支为3,745,048美元，定期贷款（含应计利息）为95,702,779美元，租赁负债为228,062,524美元，衍生金融工具为1,190,073美元，应付账款等为35,946,217美元，关联方欠款总额为364,646,641美元[1175] 保险情况 - 公司运营和资产由Lockton Insurance Brokers - Dubai管理的保险计划承保，涵盖一、二期设施及相关资产等[1176] - 保险计划主要包括财产损失、业务中断、恐怖主义和政治暴力等多项内容[1176] - 公司额外维持当地保险，包括医疗保健等当地司法管辖区要求的保险[1176] - 保费根据保险价值、索赔历史和风险类型分配[1177] - 管理层认为保险覆盖范围全面且适合公司业务类型，符合法定要求[1177]