银行基本信息 - 公司主要业务是运营Carver Federal储蓄银行，提供多种存贷款及金融服务[136][138][140] - 银行主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区，主要贷款市场包括纽约市部分县及纽约州威彻斯特县[141] - 截至2021年9月30日，银行约有7.069亿美元资产和99名员工[137] 公司发展历程 - 2005年8月18日，银行成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[143] - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励[144] - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，受税法第382条限制，公司目前年度限额约为87万美元[169] - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股普通股，截至2021年9月30日已在公开市场回购11744股，平均价格为每股235.80美元[170] - 2020年8月6日公司以250万美元回购财政部持有的2321286股普通股，资金来自第三方赠款，此后不再受相关限制[170][172] PPP贷款业务 - 银行在第一轮薪资保护计划（PPP）中发放约203笔贷款，总计3470万美元[147] - 银行在第二轮PPP计划中批准并发放约217笔贷款，总计2240万美元[148] 公司面临风险 - 公司面临诸多风险，如新冠疫情影响、遵守协议能力、监管审查结果等[132] 银行竞争情况 - 银行面临来自商业银行、储蓄机构等多方面的激烈竞争[141] 会计政策与判断 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值及递延所得税资产可收回性的会计政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[149] - 银行根据相关政策和会计准则确定贷款和租赁损失准备金的充足性，评估时需考虑多种因素，且准备金估计存在重大判断和不确定性[150][153] - 银行根据历史损失因素和九个环境因素评估同质贷款池的潜在损失风险，确定一般准备金水平，部分贷款池损失出现期超过12个月[154] - 银行对受批评和分类的贷款维持特定准备金，根据三种方法之一估计准备金和冲销金额，抵押依赖贷款需用抵押物公允价值法计量[157][158] - 问题债务重组贷款是因借款人财务状况恶化而修改条款的贷款，现金流依赖贷款和抵押依赖贷款有不同的会计处理，此类贷款在符合重组条款至少六个月前处于非应计状态[161] 新冠疫情相关政策 - 2020年3月22日联邦银行机构发布声明，对受新冠疫情影响的贷款修改提供指导，部分短期修改不视为问题债务重组[162] 证券投资组合 - 银行按季度审查评估证券投资组合，截至2021年9月30日投资组合中无被归类为非暂时性减值的证券[167] 财务数据 - 资产负债 - 截至2021年9月30日，净借款减少1570万美元，降幅42.2%，至2150万美元[174] - 2021年9月30日和3月31日，具备短期流动性的资产分别为7910万美元和7560万美元[175] - 2021年9月30日，公司有1340万美元次级债务证券，并在截至该日的六个月内新增250万美元低息贷款[174] - 截至2021年9月30日，公司资本水平超过监管要求和IMCR要求，一级杠杆资本比率为9.99%，普通股一级资本比率为13.44%，一级风险资本比率为13.44%，总风险资本比率为14.58%[186] - 截至2021年9月30日，银行继续为房利美服务96笔贷款，本金余额为1550万美元[187] - 截至2021年9月30日，未结索赔为138万美元，较3月31日减少30.7万美元[188] - 截至2021年9月30日，总资为7.069亿美元，较3月31日增加3020万美元，增幅4.5%[193] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物总额为7910万美元，较3月31日增加350万美元，增幅4.6%[194] - 截至2021年9月30日，投资证券总额为8550万美元，较3月31日减少880万美元，降幅9.3%[195] - 截至2021年9月30日，总负债为6.507亿美元，较3月31日增加2630万美元，增幅4.2%[197] - 截至2021年9月30日，来自纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款从2021年3月31日的3720万美元降至2150万美元，减少了1570万美元[199] - 截至2021年9月30日，公司总股本较2021年3月31日增加390万美元，增幅7.5%，达到5620万美元[200] 财务数据 - 盈利情况 - 2021年第三季度公司净收入为110万美元，去年同期净亏损80万美元；2021年前六个月净亏损170万美元，去年同期净亏损160万美元[206] - 2021年第三季度公司净资产收益率为8.32%，去年同期为 - 6.82%；2021年前六个月为 - 6.37%，去年同期为 - 6.78%[207] - 2021年第三季度公司净息差为3.14%，去年同期为2.42%；2021年前六个月为2.97%，去年同期为2.40%[207] - 2021年第三季度公司净利息收入较去年同期增加130万美元，增幅33.3%，达到520万美元；前六个月增加240万美元，增幅32.4%，达到980万美元[213] - 截至2021年9月30日，平均股东权益为5214.6万美元，平均累计其他综合收益（损失）为 - 648万美元，剔除AOCI后平均股东权益为5279.4万美元[212] - 2021年第三季度剔除AOCI后平均股东权益回报率为8.21%，去年同期为 - 6.84%；2021年前六个月为 - 6.19%，去年同期为 - 6.83%[212] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平等多种因素影响，管理层通过多种工具监控和管理利率风险[201][203] - 截至2021年9月30日的三个月，利息收入增加0.6百万美元，即11.8%，达到5.7百万美元；六个月内，利息收入增加110万美元，即11.1%，达到1100万美元[219] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出减少0.6百万美元，即50.0%，降至0.6百万美元；六个月内，利息支出减少1.2百万美元，即50.0%，降至1.2百万美元[220] - 2021年9月30日止三个月和六个月，贷款利息收入分别增加0.6百万美元和1.1百万美元，主要因平均贷款余额分别增加4210万美元（9.3%）和4500万美元（10.1%）[219] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的净利息收入分别为516.4万美元和981.6万美元，上年同期分别为387.4万美元和742万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均利率差分别为3.02%和2.83%，上年同期分别为2.21%和2.18%[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的净利息收益率分别为3.14%和2.97%，上年同期分别为2.42%和2.40%[216][218] 贷款相关情况 - 截至2021年9月30日，银行未偿还承诺总额为2482.8万美元，其中包括2121.8万美元的抵押贷款承诺等[205] - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素的影响评级从适度提高到高度；2021财年，因疫情增加了定性因素[224] - 截至2021年9月30日，公司维持34.1万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的6.2%[224] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均生息资产余额分别为65722.4万美元和66084.7万美元，上年同期分别为64032.1万美元和61902.7万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均计息负债余额分别为47981.6万美元和48569.8万美元，上年同期分别为49817.1万美元和48359.7万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金期末余额为551.5万美元，上年同期为491.6万美元，净回收与平均未偿还贷款的年化比率为0.04%，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为82.04%[227] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总计670万美元，占总资产的1.0%，3月31日为720万美元，占比1.1%；非 performing资产总计680万美元，占总资产的1.0%，3月31日为720万美元，占比1.1%[230][235] - 截至2021年9月30日，银行共收到73份约7380万美元贷款的延期还款申请，其中54笔商业贷款总计6760万美元，19笔住宅贷款总计620万美元；剩余7笔贷款延期，未偿还本金余额总计410万美元[231] - 截至2021年9月30日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款总计740万美元，其中560万美元为 performing贷款；3月31日，TDR贷款总计750万美元，其中580万美元为 performing贷款[233] - 截至2021年9月30日，次级贷款为380万美元，占总贷款组合的0.7%，其中110万美元为非 performing贷款[237] 非利息收支情况 - 2021年第三季度非利息收入增加120万美元，增幅60.0%，达到320万美元；上半年非利息收入增加110万美元，增幅29.7%，达到480万美元[238] - 2021年第三季度非利息支出增加30万美元，增幅4.5%，达到700万美元；上半年非利息支出增加320万美元，增幅25.0%，达到1600万美元[239] - 本季度净设备和数据处理成本减少30万美元，降幅25%[241]