公司基本情况 - 截至2021年12月31日，公司旗下银行资产约7.228亿美元，有97名员工[137] - 银行主要提供消费和商业银行业务，包括存款、贷款等多种产品和服务[138][140][141] - 银行存款主要市场为纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市部分县及纽约州威彻斯特县[142] - 银行连续第五次在2019年1月社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[137] PPP贷款情况 - 银行在第一轮薪资保护计划（PPP）中发放约203笔贷款，总额3470万美元；第二轮发放约217笔贷款，总额2240万美元[149][150] 公司面临风险 - 公司面临诸多风险，如新冠疫情影响、需遵守与货币监理署协议、获美联储批准分配利息支付的能力等[132] 市场竞争情况 - 银行在市场面临激烈竞争，竞争对手包括商业银行、储蓄机构等，且许多对手资源更丰富、服务产品更多[142] 会计政策与准备金 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值及递延所得税资产可收回性的会计政策复杂，需管理层主观判断[151] - 银行贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，反映管理层对贷款损失潜力和投资组合风险的评估[152][153] - 银行按ASC子主题450 - 20维持一般准备金，评估同类贷款池潜在损失风险并考虑九个环境因素[154] - 银行对每个贷款池应用风险因素确定一般准备金水平，通过回溯分析估计历史冲销率，管理设定损失出现期下限为一年[155] - 银行审查九个定性因素以确定是否调整准备金，为受批评和分类的贷款维持特定准备金备抵[156][157] - 2022财年公司维持定性准备金在先前水平，并将改善经济因素（如失业率）的风险从高降至中[225] - 公司继续维持13.1万美元未分配准备金，占2021年12月31日贷款损失准备金总额的2.4%[225] - PPP贷款由美国小企业管理局全额担保，无相关准备金[226] - 2021年12月31日止九个月，公司计提贷款损失准备46.8万美元，上年同期为收回贷款损失9.9万美元；净冲销12万美元，上年同期为净收回29.1万美元[231] - 2021年12月31日，非应计贷款总额780万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备总额550万美元，与非应计贷款比率为70.6%；贷款损失准备与总贷款比率为0.99%[232] 疫情相关政策 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，与受COVID - 19影响的当前借款人合作的贷款修改通常不被视为问题债务重组[163] 证券情况 - 截至2021年12月31日，公司投资组合中没有被归类为具有非暂时性减值的证券[169] 资本筹集与股票回购 - 2011年6月29日，公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，受税法第382条年度限制约87万美元，截至2021年12月31日已为净递延税资产2380万美元记录估值备抵[171] - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2021年12月31日已回购11744股普通股，2020年8月6日回购财政部持有的2321286股普通股，总价250万美元[172] 借款与流动性情况 - 截至2021年12月31日，净借款较2021年3月31日减少2080万美元，降幅55.9%，降至1640万美元，因银行偿还美联储2330万美元的PPP流动性贷款[176] - 截至2021年12月31日，基于在纽约联邦住房贷款银行的可用抵押品，公司有能力额外担保借款3500万美元，2021年9个月内新增250万美元低息贷款[176] - 2021年12月31日和2021年3月31日，符合短期流动性的资产分别为6570万美元和7560万美元[177] - 银行面临的最重大潜在流动性挑战是抵押贷款再融资活动导致的现金流变化，以及竞争性利率环境导致的存款外流风险[178] - 截至2021年12月31日的九个月内，公司现金及现金等价物减少990万美元，降至6570万美元，降幅13.1%[179][195] 股票发售情况 - 2021年第四季度，公司通过“按市价”发售计划出售100,401股普通股，净收益100万美元，截至2022年2月14日，该发售计划剩余额度约1900万美元[180] 资本比率情况 - 截至2021年12月31日，公司一级杠杆资本比率为10.32%，普通股一级资本比率为13.75%，一级风险资本比率为13.75%，总风险资本比率为14.81%，均超过监管要求[184][187] 贷款服务与索赔情况 - 截至2021年12月31日，公司仍为房利美服务92笔贷款，本金余额为1470万美元，未收到回购请求[189] - 截至2021年12月31日，公司未决索赔本金余额为137.3万美元，较3月31日减少31.4万美元[190] - 截至2021年12月31日，公司抵押回购准备金为16.2万美元，较3月31日减少1.9万美元[191] 资产负债情况 - 截至2021年12月31日，公司总资产为7.228亿美元，较3月31日增加4610万美元，增幅6.8%[194] - 截至2021年12月31日，公司总投资证券降至8070万美元，较3月31日减少1360万美元，降幅14.4%[196] - 截至2021年12月31日，公司贷款总额增至5.529亿美元，较3月31日增加6940万美元，增幅14.4%[197] - 截至2021年12月31日，公司总负债增至6.651亿美元，较3月31日增加4070万美元，增幅6.5%[198] - 截至2021年12月31日，来自纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款从2021年3月31日的3720万美元降至1640万美元，减少了2080万美元[200] - 截至2021年12月31日，公司总股本从2021年3月31日的5230万美元增加540万美元，增幅10.3%，达到5770万美元[201] 盈利情况 - 2021年第四季度公司净收入为70万美元，而去年同期净亏损130万美元；2021年前九个月净亏损100万美元，去年同期净亏损290万美元[207] - 2021年第四季度公司净资产收益率为4.86%，去年同期为 - 11.21%；2021年前九个月为 - 2.40%，去年同期为 - 8.23%[208] - 2021年第四季度公司净息差为2.95%，去年同期为2.56%；2021年前九个月为2.96%，去年同期为2.45%[208] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平、生息资产和付息负债利率关系等多种因素影响[202] - 2021年第四季度公司净利息收入较去年同期增加100万美元，增幅24.4%，达到510万美元；前九个月增加330万美元，增幅28.4%，达到1490万美元[214] - 2021年第四季度公司平均股东权益为5730.5万美元，去年同期为4676.2万美元；前九个月为5413.1万美元，去年同期为4748.5万美元[213] - 2021年第四季度利息收入增加0.5百万美元，增幅9.6%，达5.7百万美元；前九个月增加1.6百万美元，增幅10.6%，达16.7百万美元[220] - 2021年第四季度利息支出减少0.5百万美元，降幅45.5%，至0.6百万美元；前九个月减少1.7百万美元，降幅48.6%，至1.8百万美元[221] - 2021年第四季度和前九个月贷款利息收入分别增加0.7百万美元和1.7百万美元，主要因平均贷款余额分别增加65.4百万美元（14.1%）和51.9百万美元（11.5%）[220] - 2021年第四季度和前九个月存款利息支出分别减少0.4百万美元和1.6百万美元，主要因存款证平均余额和利率下降[221] - 2021年第四季度和前九个月借款利息支出均减少0.1百万美元，因平均借款额减少[221][223] - 截至2021年12月31日，净利息收入四季度为507.2万美元，前九个月为1488.8万美元[217][219] - 截至2021年12月31日，平均利率差四季度为2.82%，前九个月为2.82%；净息差四季度为2.95%，前九个月为2.96%[217][219] 利率风险管理 - 公司使用多种工具监控和管理利率风险，如基于利率升降预测净利息收入的模型[204] 未偿还承诺情况 - 截至2021年12月31日，银行未偿还承诺总额为2526.8万美元，其中包括2178万美元的抵押贷款资金承诺、323.5万美元的信贷额度和25.3万美元的私募股权投资资金承诺[206] 贷款延期情况 - 截至2021年12月31日，银行共收到71份延期还款申请，涉及贷款约7260万美元；仍有6笔贷款处于延期状态，未偿还本金余额总计780万美元[233] 不良贷款情况 - 2021年12月31日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计730万美元，其中550万美元为正常贷款；2021年3月31日，TDR贷款总计750万美元，其中580万美元为正常贷款[235] - 2021年12月31日，不良资产总计780万美元，占总资产1.1%[236] - 截至2021年12月31日，银行有360万美元次级贷款，占总贷款组合0.7%，其中100万美元为不良贷款[241] 非利息收支情况 - 2021年12月31日止三个月，非利息收入增至180万美元，较上年同期增加90万美元；九个月非利息收入增至660万美元，较上年同期增加200万美元，增幅43.5%[242] - 2021年12月31日止三个月，非利息支出降至600万美元，较上年同期减少30万美元，降幅4.8%；九个月非利息支出增至2200万美元，较上年同期增加290万美元，增幅15.2%[243] 电汇欺诈事件 - 银行已追回约89.6万美元与电汇欺诈事件相关的资金，并在第三季度向存款人返还了追回的资金[245] 市场风险披露 - 因公司为较小规模报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[246]