公司财务概况 - 截至2021年9月30日，公司总资产约45亿美元，管理和托管资产约45亿美元[182] - 总资产从2020年底的39.5亿美元增至2021年9月30日的44.8亿美元，增幅13.5%[235] - 截至2021年9月30日，公司总负债为39.73382亿美元，股东权益为4.23886亿美元[312] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为4.276亿美元，较2020年12月31日的4.017亿美元增加，主要因净收入4080万美元，部分被定期股息支付1230万美元和可供出售投资组合未实现收益减少370万美元抵消[345] 公司核心服务 - 公司核心服务包括财富管理、商业银行、消费贷款和个人银行[182] 关键会计政策 - 公司认为信贷损失拨备和所得税是关键会计政策[188] 新冠疫情影响 - 新冠疫情对公司业务、财务状况和经营业绩的影响在2020年和2021年未完全显现，未来影响仍不确定[192] 2021年第三季度财务数据 - 2021年第三季度净收入为1330万美元，较2020年同期减少11万美元，降幅0.8%[194] - 2021年第三季度摊薄后每股收益为1.89美元，2020年同期为1.93美元[194] - 2021年第三季度信贷损失拨备前的净利息和股息收入为3240万美元，较2020年同期减少250万美元，降幅7.3%[195] - 贷款利息减少430万美元，降幅12.3%，主要因合并会计相关的贷款增值摊销减少和贷款收益率降低[197] - 投资证券利息增加110万美元，增幅55.9%，主要因公司用多余现金投资使投资组合增长[197] - 存款利息减少26.8万美元，降幅19.8%，主要因存款成本降低[197] - 截至2021年9月30日的季度，平均生息资产增加4.376亿美元，增幅11.7%，达41.8亿美元；净息差降至3.10%，较2020年同期下降63个基点[198] - 该季度利息和股息收入减少320万美元，降幅8.7%，至3370万美元；利息支出减少68.6万美元，降幅35.7%，至120万美元[199][200] - 平均计息负债增加1.516亿美元，至26.5亿美元；资金平均成本降至0.12%，2020年同期为0.20%[201] - 该季度公司计提信贷损失拨备8.6万美元，2020年同期为200万美元；实现净贷款回收7.6万美元，2020年同期为净冲销21.3万美元[202][203] - 非利息收入增加18.2万美元，增幅1.7%，至1110万美元；财富管理收入增加120万美元，增幅15.1%，至920万美元[204][205] - 截至2021年9月30日，财富管理资产达45.1亿美元，较2020年同期增加5.577亿美元，增幅14.1%[205] - 非利息支出增加7.9万美元，增幅0.3%，至2550万美元；所得税支出为460万美元，2020年同期为500万美元[210][214] 2021年前九个月财务数据 - 截至2021年9月30日的九个月，净收入增加2180万美元，增幅115.2%，至4080万美元；摊薄后每股收益为5.80美元，较2020年同期增长87.7%[215] - 九个月净利息和股息收入增加1010万美元，增幅11.7%，至9620万美元；平均生息资产增加8.43亿美元，增幅26.6%，至40.1亿美元[216][219] - 九个月非利息收入增加410万美元，增幅14.4%，至3290万美元；财富管理收入增加430万美元，增幅19.9%，至2600万美元[225][226] - 财富管理总收入从2020年的2.17亿美元增至2021年的2.60亿美元，管理资产从37.91亿美元增至43.24亿美元，加权平均管理费从0.81%降至0.80%[230] - 2021年前九个月非利息支出增至7500万美元，较2020年增加410万美元，增幅5.7%[231] - 2021年前九个月所得税费用为1430万美元，高于2020年的650万美元，有效税率从25.7%升至26.0%[234] - 2021年前九个月运营净收入为4133万美元，高于2020年的2953万美元[250] - 2021年前九个月净贷款回收为14.2万美元，贷款平均回收率与贷款平均余额之比为0.00%；2020年净贷款冲销为43.9万美元，贷款平均冲销率与贷款平均余额之比为 - 0.02%[302] 资产负债项目变化 - 贷款总额从2020年底的31.5亿美元增至2021年9月30日的33.0亿美元，增幅4.7%；剔除PPP贷款后，增幅7.0%[238] - 存款总额从2020年底的34.0亿美元增至2021年9月30日的39.3亿美元，增幅15.6%；核心存款增至37.4亿美元，增幅18.9%[242][243] - 借款从2020年底的3300万美元降至2021年9月30日的1690万美元[245] - 股东权益从2020年底的4.02亿美元增至2021年9月30日的4.28亿美元，增幅6.4%[246] - 有形普通股权益与有形资产比率从2020年底的8.91%降至2021年9月30日的8.42%，每股有形账面价值增至53.54美元，增幅6.9%[247] 证券投资组合情况 - 2021年9月30日可供出售证券公允价值总计2.11亿美元，包含190万美元未实现收益和280万美元未实现损失[255] - 2021年9月30日持有至到期证券按摊余成本计算为6.663亿美元，2020年12月31日为2.477亿美元[256] - 2021年9月30日可供出售证券中美国政府支持企业债务占比11%，抵押贷款支持证券占比88%，公司债务证券占比1%[258] - 2021年9月30日持有至到期证券中抵押贷款支持证券占比83%，公司债务证券占比1%，市政证券占比16%[258] - 2021年9月30日可供出售证券加权平均收益率为1.2%，持有至到期证券加权平均收益率为1.8%[259] - 2020年12月31日可供出售证券加权平均收益率为1.3%[261] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券总额为2.48亿美元，占比2.7%[263] - 公司证券投资组合由可供出售证券和持有至到期证券组成，最大组成部分是抵押贷款支持证券[253] - 可供出售证券按公允价值计量，未实现损益计入股东权益[254] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未对投资证券计提信用损失准备[264] 贷款业务情况 - 截至2021年9月30日，公司贷款总额为33.01亿美元，较2020年12月31日的31.54亿美元增长4.7%[267] - 截至2021年9月30日，住宅抵押贷款为13.81亿美元，较2020年12月31日的13.00亿美元增加8250万美元，增幅6.4%[268] - 截至2021年9月30日，商业抵押贷款为14.75亿美元，较2020年12月31日的13.59亿美元增加1.16亿美元，增幅8.5%[280] - 2021年前九个月，住宅房地产贷款总发起额为4.70亿美元，2020年同期为4.61亿美元[277] - 2021年前九个月，住宅房地产贷款总销售额为2567万美元，2020年同期为5383万美元[279] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，资本化抵押贷款服务权的净余额均为120万美元[279] - 截至2021年9月30日，公司为他人服务无追索权的抵押贷款约为1.80亿美元，2020年12月31日为1.88亿美元[276] - 公司贷款活动主要在马萨诸塞州东部和新罕布什尔州南部开展，贷款类型多样且多数有房地产抵押[266] - 2021年9月30日和2020年12月31日，房屋净值贷款组合分别为9070万美元和1.062亿美元，占总贷款的2%和3%[284] - 2021年9月30日和2020年12月31日，商业和工业贷款组合分别为3.159亿美元和3.479亿美元，占总贷款的10%和11%[288] - 2021年9月30日和2020年12月31日，消费者贷款组合分别为3820万美元和4180万美元，均占总贷款组合的1%[290] - 2021年9月30日，非应计贷款为508.4万美元，逾期超90天仍计息贷款为0，不良债务重组贷款为76.7万美元，不良贷款总额为585.1万美元，占总贷款的0.18%，占总资产的0.13%[296] - 与2020年12月31日相比，2021年9月30日不良贷款总额减少310万美元，主要因非应计商业房地产贷款减少[296] - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款信用损失准备金分别为3523.1万美元和3601.6万美元，占贷款总额的1.07%和1.14%[302] - 2021年9月30日和2020年12月31日，剔除薪资保护计划贷款后，贷款信用损失准备金占贷款总额的比例分别为1.09%和1.19%[302] - 公司房屋净值信贷额度一般为15 - 20年，前10年可提款，15年期前10年只付利息，后5年摊销；20年期前10年只付利息，后10年摊销[287] - 公司商业和工业贷款客户涵盖专业服务、住宿和餐饮服务等多个行业，多数为私营企业，贷款风险分散[289] 存款与借款情况 - 截至2021年9月30日，公司存款总额为39.34846亿美元，较2020年12月31日的34.03083亿美元有所增加[307] - 截至2021年9月30日，公司借款总额为1690万美元，较2020年12月31日的3300万美元减少1610万美元[308] - 2021年9月30日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的剩余借款能力约为7.481亿美元，在波士顿联邦储备银行的借款能力约为5.043亿美元[309] - 截至2021年9月30日，公司存单总额为1.881亿美元（不包括经纪存款），其中1.549亿美元剩余期限为一年或更短[307] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司经纪存款分别为300万美元和3080万美元[307] 利息收支与净利息相关数据 - 2021年9月30日，公司平均生息资产为41.80369亿美元，平均收益率为3.22%；平均付息负债为26.48248亿美元，平均付息率为0.18%[312] - 2021年9月30日，公司净利息收入为3241.4万美元，净息差为3.10%，较2020年9月30日的3.73%有所下降[314] - 截至2021年9月30日，公司非生息资产为2.52201亿美元，贷款损失准备为3530.2万美元[312] - 2021年9月30日，公司应税贷款平均余额为32.42476亿美元，收益率为3.68%；免税贷款平均余额为4522.8万美元，收益率为3.93%[312] - 公司总利息收益资产平均余额为4012805美元，利息收入为100733美元，收益率为3.36%[317] - 公司总利息支出负债平均余额为2560725美元，利息支出为3795美元，成本率为0.20%[317] - 公司净利息收入为96189美元，净利息利差为3.16%，净利息收益率为3.23%[317] - 与去年同期相比，公司利息收入变化为 - 3065000美元，利息支出变化为 - 686000美元，净利息收入变化为 - 2379000美元[319] - 排除并购相关贷款增值和PPP贷款影响，2021年9月30日季度调整后净利息收益率为2.92%，较2020年9月30日季度下降49个基点[319] - 应税贷款平均余额为3193657美元，利息收入为90975美元，收益率为3.81%[317] - 应税可供出售证券平均余额为220429美元，利息收入为2004美元，收益率为1.22%[317] - 支票账户平均余额为663497美元，利息支出为198美元，成本率为0.04%[317] - 储蓄账户平均余额为962067美元，利息支出为644美元，成本率为0.09%[317] - 货币市场账户平均余额为696203美元，利息支出为1617美元，成本率为0.31%[317] - 截至2021年9月30日的三个月，GAAP下总生息资产平均余额为418.04亿美元，完全应税等效基础上的净利息收入为3268.8万美元，净利息收益率为3.10%，调整后净利息收益率为2.92%，正常化调整后净利息收益率为2.96%[320] - 截至202