借款与信贷能力 - 公司2022年12月31日的短期借款为1亿美元，加权平均利率为4.38%[279] - 公司2022年12月31日的未使用借款能力为6.39亿美元[284] - 公司2022年12月31日的未使用借款能力为6.804亿美元，2021年为4.196亿美元[285] - 公司2022年未使用的现有信贷额度为107.3567亿美元，较2021年的80.9383亿美元有所增加[352] 税务与递延税 - 公司2022年的所得税费用为1905.2万美元，2021年为1909.1万美元[287] - 公司2022年的净递延税资产为1799万美元，2021年为998.5万美元[289] - 公司及其子公司在多个司法管辖区提交所得税申报表，递延税资产和负债按当前税率反映，税率变化通过所得税费用调整[322] - 公司2022年所得税费用为1910万美元，有效税率为26.5%，较2021年的26.1%有所上升，主要由于BOLI政策解约和死亡赔付的税务影响[381] 养老金与退休计划 - 公司2022年的养老金计划资金状况为1475.1万美元，2021年为1276.3万美元[293] - 公司2022年的补充退休计划资金状况为-806万美元，2021年为-1007.5万美元[293] - 公司2022年的养老金计划累计福利义务为3559.8万美元，2021年为4787.5万美元[294] - 公司2022年的补充退休计划累计福利义务为762.7万美元，2021年为947.2万美元[294] - 公司养老金计划的净精算损失为373,000美元，而2021年为206,000美元[295] - 补充退休计划的净精算损失为617,000美元，而2021年为1,468,000美元[295] - 2022年养老金计划的净周期性费用为2,567,000美元，而2021年为2,358,000美元[295] - 2022年养老金计划的贴现率为5.22%，而2021年为2.79%[298] - 2022年养老金计划的加权平均资产配置中，股票证券占60%，而2021年为68%[301] - 2022年养老金计划的现金及等价物占7%，而2021年为3%[301] - 2022年养老金计划的固定收益资产为12,347,000美元，而2021年为13,338,000美元[303][304] - 2022年养老金计划的国内股票资产为24,201,000美元，而2021年为16,940,000美元[303][304] - 2022年养老金计划的国际股票资产为3,942,000美元，而2021年为6,579,000美元[303][304] - 2022年养老金计划的国内固定收益资产为6,183,000美元，而2021年为9,320,000美元[303][304] 信用损失与贷款准备金 - 公司采用定量和定性方法计算贷款信用损失准备金（ACL），定量部分基于宏观经济预测和贴现现金流模型，结合违约概率和违约损失率进行估算[314] - 定性部分考虑前瞻性情景的不确定性、投资组合特征（如集中度、房地产价值、逾期贷款变化）以及模型局限性等因素[316] - 公司定期审查历史损失经验，包括实际违约贷款、逾期贷款、贷款量趋势、信贷政策以及失业率和利率变化等环境因素[318] - 信用损失准备金的估算基于管理层的假设和预测，条件恶化可能导致准备金增加，条件改善可能导致准备金减少[320] - 未使用承诺的预期信用损失在合同期内估算，考虑资金可能性、损失风险以及当前条件和预期，无条件可取消的承诺不计提准备金[321] - 公司2022年信用损失拨备为390万美元，而2021年为释放130万美元，其中包括Northmark合并带来的220万美元CECL合并会计影响[335] - 2022年净回收额为5.3万美元，占总贷款的0.00%，而2021年净回收额为15.4万美元，占总贷款的0.00%[336] - 公司2022年贷款信用损失准备为3780万美元，占总贷款的0.93%，低于2021年的1.04%[374] 疫情与财务影响 - COVID-19疫情及其应对措施对公司的业务、财务状况和客户产生了影响，财政刺激计划可能延迟了不利财务影响的显现[325] - 疫情持续时间、疫苗和治疗进展、公众接种率以及病毒变种等因素将影响公司未来的运营和财务表现[325] - 如果疫情在业务所在地加剧或延长，或经济活动和需求受到更严重干扰，公司未来的业务和运营结果可能受到重大不利影响[326] 收入与支出 - 公司2022年净收入为5290万美元，同比下降2.1%，主要由于非利息支出增加990万美元，包括190万美元的并购费用，以及信贷损失准备金增加520万美元[330] - 2022年稀释每股收益为7.30美元，同比下降5.1%，相比2021年的7.69美元有所减少[331] - 2022年净利息和股息收入为1.432亿美元，同比增长11.9%，主要由于平均收益资产增加和资产收益率上升[332] - 贷款利息收入增加1620万美元，同比增长13.4%，主要由于贷款增长，部分抵消了PPP贷款收入减少和并购会计相关的贷款摊销减少[333] - 投资证券利息收入增加990万美元，同比增长82.2%，主要由于投资组合增长[333] - 存款利息支出增加960万美元，同比增长193.5%，主要由于存款成本上升[333] - 借款利息支出增加160万美元，同比增长290.0%，主要由于年内其他借款资金增加[333] - 2022年平均计息负债增加5.164亿美元，同比增长19.7%，主要由于Northmark并购[334] - 2022年平均资金成本上升至0.34%，相比2021年的0.13%有所增加[334] - 2022年非利息支出为1.1038亿美元，同比增长9.9%，主要由于并购费用增加[330] - 2022年财富管理总收入为3303.4万美元，较2021年的3503.7万美元下降5.7%，其中信托和投资咨询费用为3199.2万美元，财务规划和其他服务费用为104.2万美元[338] - 2022年利润分享和ESOP计划的总费用为450万美元，较2021年的400万美元和2020年的360万美元有所增加[343] - 2022年公司为高管DC SERP计划贡献了27.1万美元，较2021年的20.1万美元和2020年的20.9万美元有所增加[345] - 2022年公司授予的限制性股票数量为14380股，加权平均价值为87.10美元，较2021年的18781股和82.06美元有所下降[347] - 2022年公司授予的绩效限制性股票单位为37263股，加权平均价值为88.18美元，较2021年的32697股和77.00美元有所增加[347] - 2022年公司授予的时间限制性股票单位为8796股，加权平均价值为88.18美元，较2021年的7464股和77.00美元有所增加[347] - 2022年公司备用信用证金额为2423.4万美元，较2021年的1888万美元有所增加[352] - 公司2022年总租赁成本为668.7万美元，较2021年的692.4万美元略有下降[360] - 公司2022年现金支付的租赁费用为726.3万美元，与2021年的725.9万美元基本持平[360] - 公司2022年加权平均租赁期限为5.45年，较2021年的6.13年有所缩短[360] - 公司2022年加权平均租赁贴现率为3.01%，略高于2021年的2.94%[360] - 公司2022年未来最低租赁付款总额为3013.2万美元，其中2023年需支付708.5万美元[360] - 公司2022年平均生息资产增加8.107亿美元，同比增长19.6%，达到49.4亿美元[371] - 公司2022年净利息收益率下降20个基点至2.92%，低于2021年的3.12%[371] - 公司2022年利息和股息收入增加2650万美元，同比增长19.8%，达到1.6亿美元[372] - 公司2022年利息支出增加1120万美元，同比增长203.2%，达到1680万美元[373] - 财富管理收入同比下降570万美元，降幅5.7%，至3300万美元，主要由于债券和股票市场的下滑[376] - 财富管理资产规模从2021年的49亿美元下降至2022年的41亿美元[376] - 贷款相关衍生品收入下降150万美元，降幅70.6%，至62.5万美元，主要由于浮动利率贷款量减少[376] - 存款账户费用增加97.4万美元，增幅50.2%，至290万美元，主要由于商业存款产品费用收入增加[376] - 非利息支出增加990万美元，增幅9.9%，至1.104亿美元，主要由于员工薪酬、数据处理费用和FDIC保险费用增加[378] - 员工薪酬和福利增加500万美元，增幅7.6%，至7010万美元，主要由于合并相关的人员增加和员工福利成本上升[379][380] - 数据处理费用增加190万美元，增幅21.3%，至1070万美元，主要由于新财富管理系统的全年影响和合并相关费用[380] - 2021年净收入增加2210万美元，增幅69.0%，至5400万美元，主要由于信贷损失拨备减少1960万美元[382] - 2021年净利息和股息收入增加770万美元，增幅6.4%，至1.28亿美元，主要由于投资证券利息增加和PPP贷款收入上升[383] - 财富管理收入从2020年的29,751千美元增长至2021年的35,037千美元，同比增长17.8%[395] - 财富管理资产从2020年的3,994,152千美元增长至2021年的4,656,183千美元，同比增长16.6%[395] - 非利息支出从2020年的98.1百万美元增长至2021年的100.5百万美元，同比增长2.4%[396] - 员工薪酬和福利支出从2020年的59.6百万美元增长至2021年的65.8百万美元，同比增长10.4%[397] - 专业服务费用从2020年的4.2百万美元增长至2021年的5.4百万美元，同比增长28.7%[397] - 数据处理费用从2020年的7.9百万美元增长至2021年的9.1百万美元，同比增长15.2%[397] - 所得税费用从2020年的11.4百万美元增长至2021年的19.1百万美元，同比增长67.5%[398] 资本与风险管理 - 公司总资本与风险加权资产的比率为13.6%，高于最低要求的10.5%[410] - 公司一级资本与风险加权资产的比率为12.4%，高于最低要求的8.5%[410] - 公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为12.4%，高于最低要求的7.0%[410] - 公司使用利率衍生工具管理利率风险，2022年通过利率下限对冲可变利率资产的现金流[418] - 公司采用ASC 820规定的公允价值层级，优先使用活跃市场中的报价进行公允价值计量[424] - 公司采用ASC Topic 260规定的两阶段法计算每股收益，未归属的股票奖励被视为参与证券[425] 并购与合并 - 公司于2022年10月1日完成与Northmark Bank的合并，总对价为62.8百万美元[427] - 公司于2020年6月1日完成与Wellesley Bancorp的合并，总对价为88.8百万美元[431] 资产与负债 - 2022年公司总资产为517,552,000美元，较2021年的437,837,000美元有所增长[434] - 2022年公司从子公司获得的分红为24,734,000美元，较2021年的25,995,000美元略有下降[438] - 2022年净收入为52,909千美元，较2021年的54,024千美元略有下降，但较2020年的31,959千美元显著增长[440] - 2022年经营活动产生的净现金为24,598千美元，略低于2021年的25,858千美元，但高于2020年的24,561千美元[440] - 2022年现金分红为18,414千美元，较2021年的16,554千美元和2020年的13,083千美元有所增加[440] - 2022年末现金余额为15,747千美元，较2021年末的10,303千美元和2020年末的1,920千美元显著增长[440] - 公司2022年通过发行普通股获得580千美元，较2021年的519千美元和2020年的452千美元有所增加[440] - 公司2022年回购普通股支出1,320千美元，较2021年的1,440千美元和2020年的556千美元有所变化[440] - 公司2022年未进行任何并购活动，现金支出为0，而2020年并购支出为534千美元[440] 员工与薪酬 - 公司2022年员工总数为440名全职员工和7名兼职员工，临时员工占比不到1%[451] 审计与财务报告 - 公司2022年财务报表经审计，符合美国公认会计原则，审计报告日期为2023年3月16日[442][443] - 公司2022年内部财务报告控制经审计，审计结果为无保留意见[443]