公司财务状况 - 公司总资产为58,078,383美元，其中现金及现金等价物为350,839美元[10] - 公司总负债为1,769,165美元，其中流动负债为269,165美元[10] - 公司净亏损为276,735美元，主要由于运营费用和认股权证负债的公允价值变动[13] - 公司现金及现金等价物期末余额为350,839美元[18] - 公司运营活动产生的净现金流出为572,532美元，主要由于预付费用和应付账款的变动[18] - 公司投资活动产生的净现金流出为57,339,341美元，主要用于信托账户的现金投资[18] - 公司融资活动产生的净现金流入为58,262,712美元，主要来自单位销售和私人单位销售[18] - 截至2021年9月30日，公司现金为35.0839万美元，营运资金约为46.9877万美元[42] - 公司在2021年9月30日的现金账户未超过联邦存款保险覆盖的250,000美元限额，且未发生损失[60] - 公司在2021年9月30日的金融工具的公允价值近似于其账面价值，主要由于其短期性质[61] - 公司在2021年9月30日的现金余额为350,839美元，营运资金约为469,877美元[135] - 公司在2021年9月30日没有长期债务、资本租赁义务或长期负债[137] - 公司在2021年9月30日的财务报表中未包含任何表外安排[140] 公司融资活动 - 公司通过首次公开募股（IPO）筹集了50,000,000美元，发行了5,000,000个单位，每个单位价格为10美元[22] - 公司同时向赞助方出售了276,250个私人单位，筹集了2,762,500美元[23] - 公司通过首次公开募股（IPO）和私募单位销售获得净收益5000万美元，并将其存入信托账户[24] - 承销商行使超额配售权，公司额外发行733,920单位，获得733.92万美元，同时发行18,348私募单位，获得18.348万美元，信托账户总额增至5733.92万美元[25] - 公司于2021年8月12日完成首次公开募股（IPO），发行5,000,000单位，每股10美元，总募集资金为50,000,000美元，发行成本为2,223,988美元[74] - 公司同时完成向赞助方出售276,250个私人单位，每股10美元，总募集资金为2,762,500美元[75] - 2021年8月23日，承销商部分行使超额配售权，购买733,920个额外单位，每股10美元，额外募集资金7,339,200美元[76] - 公司于2021年8月12日完成首次公开募股（IPO），发行5,000,000单位，每单位10.00美元，募集资金总额为50,000,000美元[102] - 公司同时完成向发起人私募276,250单位，每单位10.00美元，募集资金总额为2,762,500美元[103] - 承销商部分行使超额配售权，于2021年8月23日购买733,920额外单位，每单位10.00美元，募集资金总额为7,339,200美元[105] - 公司同时出售18,348额外私募单位，每单位10.00美元，募集资金总额为183,480美元[105] - 公司在IPO中支付了1,250,000美元的承销折扣和佣金，以及512,500美元的其他费用[154] 公司运营与业务合并 - 公司尚未开始核心运营，所有活动均与公司成立和IPO相关[21] - 公司必须在IPO后12个月内完成初始业务合并，若未完成，可延长至18个月[38] - 公司预计在未来12个月内无法获得足够资金运营，若未完成初始业务合并，可能需要额外融资[32] - 公司计划使用信托账户中的资金进行初始业务合并，并支付相关费用，包括3%的承销佣金[30] - 若未能完成初始业务合并，公司将使用信托账户外的剩余资产支付清算费用，若不足，内部人士将支付不超过1.5万美元的费用[31] - 公司计划将IPO净收益的大部分用于初始业务合并，并支付相关费用，包括3.0%的承销佣金[79] - 公司预计在完成初始业务合并前不会产生任何营业收入[128] - 公司计划将IPO的净募集资金主要用于初始业务合并及相关费用，包括支付3.0%的承销佣金，即1,500,000美元[137][153] 公司股权与认股权证 - 公司赞助方于2021年4月12日以25,000美元购买了1,437,500股创始人股份[81] - 公司于2021年8月12日向承销商出售了300,000单位的购买期权，价格为100美元，该期权可在初始业务合并完成后行使[90] - 公司授权发行100,000,000股普通股和1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元[93] - 每个公开和私人认股权证允许持有人在初始业务合并完成后以每股11.50美元的价格购买一股普通股[94] - 公司可以在满足特定条件的情况下以每股0.01美元的价格赎回未行使的认股权证[98] - 如果公司决定赎回认股权证，管理层可以选择要求所有持有人以“无现金”方式行使认股权证[101] - 公司评估公共和私募认股权证为负债类工具，预计将按公允价值分类为负债[110][111] - 公共认股权证按每股0.60美元的公允价值分类为权益[112] - 私募认股权证的公允价值为176,759美元，使用Black-Scholes模型计算，假设股息收益率为0%，期限为5年，波动率为13.5%，行权价格为11.50美元，无风险利率为0.81%[117] 公司财务报表与会计处理 - 公司财务报表按美国通用会计准则编制，假设公司持续经营，但存在重大不确定性[43] - 公司在2021年8月12日确认了973,988美元的发行成本，其中包括约359,900美元的公平价值代表单位购买期权[52] - 截至2021年9月30日，公司记录了约602,401美元的临时股权增值，未确认的增值余额为6,146,950美元[57] - 公司在2021年9月30日的净亏损为245,301美元，包括临时股权增值后的净亏损为847,702美元[64] - 公司在2021年9月30日的加权平均流通股为2,998,094股，基本和稀释后的每股净亏损为0.02美元[70] - 公司在2021年3月18日至9月30日期间的净亏损为276,735美元，包括临时股权增值后的净亏损为879,136美元[71] - 公司在2021年3月18日至9月30日期间的加权平均流通股为1,407,269股，基本和稀释后的每股净亏损为0.11美元[71] - 公司在2021年9月30日未确认任何未确认的税务利益或应计利息和罚款[59] - 公司在2021年第三季度的净亏损为245,301美元，自成立以来的净亏损为276,735美元[132] 公司信托账户与资金管理 - 公司在2021年8月12日完成首次公开募股（IPO）后，将5733.92万美元的净收益存入信托账户，用于投资美国政府证券或符合条件的货币市场基金[50] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为350,839美元，信托账户中的现金为57,339,341美元[119] - 公司在2021年9月30日的信托账户中持有57,339,200美元的净募集资金[152] 公司风险与不确定性 - 公司面临COVID-19疫情带来的经济不确定性，可能对现金流、营运资金和债务余额产生不利影响[40] - 公司预计在未来12个月内无法获得足够资金运营，若未完成初始业务合并，可能需要额外融资[32] 公司行政与费用 - 公司每月向赞助商支付1万美元用于行政服务，若资金不足可延迟支付[28] - 公司在2021年8月12日确认了973,988美元的发行成本，其中包括约359,900美元的公平价值代表单位购买期权[52] - 公司在IPO中支付了1,250,000美元的承销折扣和佣金，以及512,500美元的其他费用[154] 公司股权结构与发行 - 公司授权发行100,000,000股普通股和1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元[93] - 私募单位和额外单位的证券在完成初始业务合并前30天内不可转让[108]