公司收购情况 - 2021年8月1日，公司完成对SouthCrest的收购，发行约400万股普通股并支付约2160万美元现金[208][210] 公司贷款业务相关 - 截至2021年9月30日，公司完成与SBA的4690万美元经济援助法案相关PPP贷款，2021年第三季度4000万美元CARES法案相关PPP贷款获豁免[206] - 公司实施贷款计划，允许受疫情影响的客户最多延期90天偿还贷款本金和利息，SBA为所有SBA贷款客户的本金和利息支付提供六个月担保[205] - 2021年9月30日止三个月和九个月，PPP贷款分别约有4000万美元和8310万美元通过SBA免除[258] 公司财务关键指标（整体） - 截至2021年9月30日，公司总资产25亿美元，总贷款13亿美元，总存款22亿美元，股东权益2.171亿美元[213] - 2021年前九个月，公司净收入1450万美元，摊薄后每股收益1.39美元，2020年同期净收入690万美元，摊薄后每股收益0.73美元[213] - 2021年第三季度，公司净收入560万美元，摊薄后每股收益0.45美元，2020年同期净收入310万美元，摊薄后每股收益0.33美元[213] - 2021年前九个月，税等效基础净利息收入增至4740万美元，2020年同期为4030万美元；2021年第三季度增至1800万美元，2020年同期为1390万美元[214] - 2021年前九个月净利息收益率增至3.49%，2020年同期为3.46%；2021年第三季度增至3.48%，2020年同期为3.34%[214] - 2021年前九个月贷款损失拨备为65万美元，2020年同期为530万美元；2021年第三季度为15万美元，2020年同期为110万美元[215] - 2021年前九个月非利息收入为2550万美元，较2020年同期增加860万美元，增幅51.38%；2021年第三季度为940万美元，较2020年同期增加190万美元，增幅24.9%[216] - 2021年前九个月非利息支出为5410万美元，较2020年同期增加1120万美元，增幅26.03%；2021年第三季度为2120万美元，较2020年同期增加490万美元，增幅30.03%[217] - 2021年前九个月净收入为1450万美元，摊薄后每股收益为1.39美元，2020年同期分别为690万美元和0.73美元；2021年第三季度净收入为560万美元，摊薄后每股收益为0.45美元，2020年同期分别为310万美元和0.33美元[224] - 2021年前九个月非GAAP财务指标运营净收入为1670万美元，2020年同期为790万美元；2021年第三季度为710万美元，2020年同期为370万美元[225] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为1290万美元，占贷款总额的0.98%；2020年12月31日为1210万美元，占比1.26%[215] - 2021年9月30日和2020年12月31日，不良资产分别为1310万美元和1020万美元，分别占总资产的0.52%和0.69%[215] - 2021年第三季度、第二季度、第一季度净收入分别为5583美元、3997美元、4919美元，2020年第四季度、第三季度分别为4900美元、3099美元[222] - 2021年前九个月和2020年前九个月完全应税等效净利息收入分别为4740万美元和4030万美元，净利息收益率分别为3.49%和3.46%；2021年第三季度和2020年第三季度分别为1800万美元和1390万美元，净利息收益率分别为3.48%和3.34%[230] - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，平均资产和平均负债较2020年同期增加，平均资产增加主要因投资证券增加3.256亿美元和1.676亿美元、贷款增加1.026亿美元和6160万美元[231] - 总生息负债收益率从2020年前九个月的0.71%降至2021年前九个月的0.33%，从2020年第三季度的0.52%降至2021年第三季度的0.30%[233] - 2021年9月30日结束的三个月，净贷款平均余额为12.43066亿美元，收入为1608.5万美元，收益率为5.25%；2020年对应数据分别为11.40486亿美元、1380.9万美元、4.80%[235] - 2021年9月30日结束的三个月，投资证券（应税）平均余额为6.14404亿美元，收入为266.8万美元，收益率为1.76%；2020年对应数据分别为3.39094亿美元、164.4万美元、1.92%[235] - 2021年9月30日结束的三个月，总生息资产平均余额为21.00789亿美元，收入为1917.2万美元，收益率为3.70%；2020年对应数据分别为16.58004亿美元、1563.5万美元、3.74%[235] - 2021年9月30日结束的三个月，总生息负债平均余额为15.69857亿美元，支出为115.9万美元，收益率为0.30%；2020年对应数据分别为12.90766亿美元、169.4万美元、0.52%[235] - 2021年9月30日结束的三个月，利率差为3.40%，2020年为3.22%[235] - 2021年9月30日结束的三个月，净利息收入为1801.3万美元，2020年为1394.1万美元[235] - 2021年9月30日结束的三个月，净利息收益率为3.48%，2020年为3.34%[235] - 2021和2020年第三季度，投资证券免税利息的应税等价调整分别为7.2万美元和2.7万美元[237] - 截至2021年9月30日的九个月，贷款平均余额为11.34亿美元，收入4389万美元，收益率5.18%；2020年同期平均余额为10.72亿美元，收入4092万美元，收益率5.09%[237] - 2021和2020年前九个月，贷款净未实现收入的应税等价调整分别为20.6万美元和19万美元[237] - 2021和2020年前九个月，投资证券免税利息的应税等价调整分别为13.5万美元和3.8万美元[239] - 2021年第三季度和前九个月，贷款损失拨备分别为15万美元和65万美元，2020年同期分别为110万美元和530万美元[242] - 2021年第三季度和前九个月，非利息收入较2020年同期分别增加190万美元和860万美元[244] - 2021年第三季度和前九个月，存款服务收费分别为180万美元和430万美元，较2020年同期分别增加47.6万美元（36.2%）和37.2万美元（9.5%）[244][245] - 2021年第三季度和前九个月，抵押贷款手续费收入分别为310万美元和1010万美元，较2020年同期分别增加49.1万美元（18.8%）和440万美元（77.1%）[244][246] - 2021年第三季度和前九个月，出售SBA贷款净实现收益分别为180万美元和450万美元，2020年同期分别为74.8万美元和100万美元[244][247] - 2021年第三季度和前九个月，交换费收入分别为170万美元和500万美元，较2020年同期分别增加40.3万美元（30.0%）和130万美元（36.3%）[244][248] - 2021年9月30日止九个月非利息费用总计5410万美元，较2020年同期增加1120万美元，增幅26.0%；三个月非利息费用总计2120万美元，较2020年同期增加490万美元，增幅30.0%[250] - 2021年9月30日止九个月薪资和员工福利增加760万美元，增幅31.1%；三个月增加270万美元，增幅29.9%[251] - 2021年9月30日止九个月收购相关费用增加230万美元，增幅324.5%；三个月增加180万美元，增幅863.3%[252] - 2021年9月30日止九个月信息技术费用增加140万美元，增幅32.8%；三个月增加60.5万美元，增幅42.0%[253] - 2021年和2020年9月30日止三个月和九个月所得税费用分别为36.2万美元、340万美元、88.4万美元和180万美元，有效税率为联邦税率15.0%和佐治亚州税率4.0%[255] - 2021年9月30日总资产因SouthCrest收购增至25亿美元，2020年12月31日为18亿美元[256] - 2021年9月30日，未偿还贷款总额（不包括待售贷款）为13亿美元，较2020年12月31日增加2.504亿美元，增幅23.6%[258] - 2021年9月30日贷款损失准备金为1290万美元，较2020年9月30日增加190万美元，增幅16.9%[266] - 2021年和2020年9月30日止九个月，净回收/冲销与平均贷款的年化比率分别为0.05%和0.13%；贷款损失准备金与总贷款的比率分别为0.98和1.00；准备金与不良贷款的比率分别为105.15和111.02[270] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总计1220万美元，较2020年12月31日的910万美元增加310万美元，增幅34.2%[275] - 截至2021年9月30日，其他不动产（OREO）总计80.7万美元，较2020年12月31日的100万美元减少19.9万美元，降幅19.8%[275] - 2021年第三季度末，不良资产占总资产的比例降至0.52%，而2020年12月31日为0.69%[275] - 截至2021年9月30日，债务重组（TDR）略降至1240万美元，2020年12月31日为1260万美元[283] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存款分别为22亿美元和14亿美元，非计息存款占比分别为24.6%和22.6%，计息存款占比分别为75.4%和77.4%[284] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，经纪存款分别为88.3万美元和110万美元[285] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为1.77亿美元和1.835亿美元[293] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还预付款均为5160万美元，额外借款额度分别为3.854亿美元和4.161亿美元[294] - 2021年9月30日，公司CET1风险资本比率为10.49%，2020年12月31日为10.62%；一级风险资本比率为11.98，2020年为12.71；总风险资本比率为12.80，2020年为13.78；杠杆率为8.37，2020年为8.49[300] - 2021年9月30日，Colony Bank CET1风险资本比率为11.87%，2020年12月31日为13.48%；一级风险资本比率为11.87，2020年为13.48；总风险资本比率为12.68，2020年为14.55；杠杆率为8.55，2020年为9.12[300] 公司净收入增长原因 - 公司净收入在2021年第三季度和前九个月的增长，主要得益于收购SouthCrest、贷款损失拨备和利息支出减少，以及抵押贷款手续费收入、交换费和SBA贷款销售收益增加[213] 相关法案情况 - 2020年3月27日，《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）签署成为法律，是一项2万亿美元的立法方案[199] - 2020年12月27日，《受重创企业、非营利组织和场所经济援助法案》签署成为法律，授权SBA重新开放PPP首次贷款，并为符合条件的借款人提供最高200万美元的二次PPP贷款[202] - 2021年3月11日，《2021年美国救援计划法案》颁布，主要扩大和明确了首次和二次PPP贷款的资格，并修订了贷款豁免的工资成本排除项[203] 公司贷款组合行业投向 - 截至2021年9月30日，公司贷款组合的4.7%（即6160万美元）投向酒店行业[277] 公司资本状况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行均超过所有监管资本要求，被视为“资本充足”[298] - 资本比率要求中，普通股一级资本（CET1）最低要求为4.5%，资本状况良好标准为6.5%；一级资本最低要求为6.0，资本状况良好标准为8.0；总资本最低要求为8.0，资本状况良好标准为10.0；杠杆率最低要求为4.0，资本状况良好标准为5.0[300] 公司市场风险 - 公司主要市场风险敞口为信用风险、利率风险