公司规模与客户服务 - 公司拥有超6500名专业人员，通过超120个办事处服务客户，分布于33个州和哥伦比亚特区[23] - 公司为超10万家客户提供服务，包括约6万家企业客户和4万家个人客户[39] 收入情况 - 2022 - 2020年ASA协议收入分别约为2.354亿、1.748亿和1.594亿美元[28] - 2022 - 2020年金融服务收入分别为10.10068亿、7.34026亿和6.29778亿美元，占比分别为71.5%、66.4%和65.3%[37] - 2022 - 2020年福利和保险服务收入分别为3.58007亿、3.32323亿和2.97758亿美元，占比分别为25.4%、30.1%和30.9%[37] - 2022 - 2020年国家业务收入分别为4390.4万、3857.6万和3636.1万美元，占比分别为3.1%、3.5%和3.8%[37] - 2022年公司收入为14.12亿美元，较2021年的11.049亿美元增长3.071亿美元，增幅27.8%[57] - 2022年持续经营业务收入为1.054亿美元，较2021年的7090万美元增长3450万美元，增幅48.7%[57] 股权与市值 - 截至2022年6月30日，非关联方持有的普通股总市值约为20亿美元[44] - 截至2023年2月17日，公司普通股流通股数量为5038.0328万股[44] - 2022年公司发行约10.7万股普通股用于支付或有对价[52] - 2022年第四季度公司回购115万股普通股，均价47.63美元[53] 财务指标 - 2022年持续经营业务摊薄后每股收益为2.01美元，2021年为1.32美元；2022年摊薄加权平均股数为5240万股，2021年为5370万股[57] - 2022年经营费用为11.88612亿美元，占收入的84.2%；2021年为9.45635亿美元，占收入的85.6%[64] - 2022年总其他（费用）收入净额为2990万美元费用，较2021年的1330万美元净收入增加4320万美元[76] - 2022年经营活动提供的净现金为1.26132亿美元，投资活动使用的净现金为9911.8万美元，融资活动使用的净现金为1734.3万美元[77] - 截至2022年12月31日，应收账款周转天数（DSO）为74天，2021年为71天[79] - 2022年毛利润为2.06115亿美元，占收入14.6%；2021年为1.76607亿美元，占比16.0%[91] - 2022年运营费用较2021年增加约2.775亿美元，主要因人员成本增加[92] - 2022年利息费用为800万美元，2021年为390万美元；2022年平均债务余额2.67亿美元，加权平均利率2.67%；2021年分别为1.61亿美元和1.88%[95] - 金融服务业务2022年运营费用较2021年增加2.418亿美元，主要因人员成本增加1.831亿美元（增幅35.6%），运营费用占收入比例从82.9%升至84.2%[100] - 福利和保险服务业务2022年运营费用较2021年增加1870万美元，主要因人员成本增加1610万美元（增幅7.7%），运营费用占收入比例从81.7%降至81.1%[102] - 2022年运营活动提供的现金为1.261亿美元，2021年为1.312亿美元，减少500万美元，主要因营运资金产生的现金净减少5530万美元[109] - 2022年投资活动使用的净现金为10.21亿美元，包括业务收购7910万美元、资本支出860万美元等[110] - 2022年G&A费用为5502.3万美元，占收入3.9%；2021年为5615万美元，占比5.1%[93] - 2021年公司与匹兹堡大学医学中心达成和解协议，支付和解金4150万美元，记录和解损失3050万美元[106] - 2022年12月31日商誉账面价值总计8.199亿美元，总资产为19亿美元，股东权益总额为7.135亿美元[121] 公司荣誉 - 2022年公司获得84个国家和地方市场奖项，包括连续八年获“保险行业最佳工作场所”等[59][60] - 公司在2022年第五次获《福布斯》“美国最佳中型雇主”，第六次获NABR“健康领域最佳与亮点”奖项[87][88] 业务收购 - 2022年公司收购Marks Paneth LLP和Stinnett & Associates, LLC，涉及总资产9540万美元，总收入1.481亿美元[81] - 截至2022年12月31日，Marks Paneth LLP和Stinnett & Associates, LLC的总资产和收入分别为9540万美元和1.481亿美元，分别占公司合并总资产和总收入的5.1%和10.5%[133] - 2022年1月6日，公司与CBIZ Acquisition 42, LLC、Marks Paneth LLP及相关个人签订购买协议[201] 融资安排 - 公司主要融资安排为6亿美元无担保信贷安排，2022年底已使用2.657亿美元，可用资金约3.199亿美元，2022年加权平均利率2.67%，2021年为1.88%[114] - 2022年融资活动净现金使用包括1.298亿美元股票回购、2120万美元先前收购的或有对价支付和210万美元2022年信贷安排的递延融资成本，部分被客户资金义务净增加1540万美元、股票期权行权所得1000万美元和2022年信贷安排借款净收益1.104亿美元抵消[143] 资产评估与管理 - 2022年12月31日公司有五个报告单元，经评估各报告单元公允价值很可能高于其账面价值，未进行定量减值分析[122][124] - 利率互换的名义价值、固定利率和到期日分别为：1500万美元 - 2.571% - 2023年6月；5000万美元 - 0.834% - 2025年4月；3000万美元 - 1.186% - 2026年12月；2000万美元 - 2.450% - 2027年8月[126] - 2021年投资活动净现金使用主要包括6670万美元业务收购、1210万美元客户资金净购买和900万美元资本支出，受益和保险业务组出售一本业务获得970万美元收益[142] - 公司需满足总杠杆率和利息覆盖率的财务契约，截至2022年12月31日已遵守契约[144] - 公司与独立会计师事务所维持的ASA符合可变利益实体条件，但对合并财务状况、经营成果或现金流影响不重大，合并财务报表未反映其运营或账户[146] - 公司利用利率互换管理信贷安排下浮动利率债务的利率风险敞口，仅与具有投资级评级的主要金融机构签订合同[147] - 商誉每年第四季度进行减值测试，有确定使用寿命的无形资产按直线法在估计使用寿命内摊销，公司会在特定情况下对资产进行减值审查[151] - 公司利用利率互换管理信贷安排下浮动利率债务的利率风险敞口，仅与具有投资级评级的主要金融机构签订合同[155] - 2022年12月31日，公司2022年信贷安排下的未偿还余额为2.657亿美元，其中1.507亿美元面临利率风险，市场利率变动100个基点，利息费用每年将增减约150万美元[156] - 考虑多种因素后，公司认为各报告单位的公允价值很可能超过其账面价值，因此未进行定量减值分析[216] 内部控制与准则 - 管理层认为披露控制和财务报告内部控制无法防止所有错误和欺诈，因控制系统存在固有局限性[159] - 管理层评估认为截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制有效[160] - 公司采用了适用于主要高管的《专业行为和道德准则指南》，相关内容可在公司网站获取[164] 公司管理层 - Jerome P. Grisko, Jr.于2016年3月被任命为首席执行官，自2000年2月起担任总裁[166] - Gina D. France于2015年2月被任命为公司董事会成员，拥有超40年战略、投资银行和企业融资经验[167] - Richard T. Marabito自2021年8月起担任公司董事，现任Olympic Steel首席执行官[169] - Rodney A. Young自2023年2月6日起担任公司独立董事，现任Delta Dental of Minnesota首席执行官[170] - Chris Spurio于2014年1月1日被任命为公司高级副总裁兼金融服务业务集团总裁[171] - Rick L. Burdick自1997年10月起担任公司董事，2022年8月11日被任命为独立董事长[184][185] - Joseph S. DiMartino自1997年11月起担任公司董事，自1995年1月起担任纽约银行梅隆公司旗下基金董事会主席[185][187] - Todd J. Slotkin自2003年9月起担任公司董事，现任KMP Music LLC总裁兼首席运营官[185][188] - Benaree Pratt Wiley自2008年5月起担任公司董事，是The Wiley Group负责人[185][190] - Ware H. Grove自2000年12月起担任公司高级副总裁兼首席财务官[185][191] - Chris Spurio是公司金融服务总裁，1988年7月至1998年1月与毕马威会计师事务所有关联[185][193] - Michael P. Kouzelos是公司福利和保险服务总裁[185] - Michael W. Gleespen是公司秘书兼总法律顾问[185] - John A. Fleischer是公司高级副总裁兼首席信息官[185] - Mark M. Waxman是公司高级副总裁兼首席营销官[185] 协议与资产变动 - 2022年5月4日，公司与美国银行等金融机构签订第二份修订和重述信贷协议，将基准利率从LIBOR调整为期限SOFR，并相应修改利率互换协议，提前采用ASC Topic 848，对合并财务报表影响不大[208] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司持有的其他存款资产分别为90万美元和110万美元，这些资产在公允价值层次中被归类为第一级[209] - 2021年，公司与威尔明顿储蓄基金协会成立了一个授予人信托，该信托持有公司客户用于工资处理的大部分资金[214]