贷款情况 - 截至2022年12月31日，公司商业和工业贷款中包含470万美元的PPP贷款[145] - 截至2022年12月31日，公司商业房地产SBA贷款总额为270万美元，服务的已售SBA担保贷款为620万美元，SBA 504计划贷款为6840万美元，占总贷款的2.6%[146] - 截至2022年12月31日，公司建筑、土地和土地开发贷款为2.141亿美元，占总贷款的8.1%[147] - 截至2022年12月31日，公司向投资者和企业主发放的住宅房地产贷款总计1.407亿美元，占住宅房地产贷款的31.3%[149] - 截至2022年12月31日，公司持有的购买住宅房地产抵押贷款为940万美元，占住宅房地产贷款的2.1%[150] - 截至2022年12月31日，社区银行部门的消费贷款为170万美元[151] - 截至2022年12月31日，CCBX贷款应收款总计10.1亿美元，占总贷款应收款的38.5%[156] - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款为3.126亿美元，占总贷款的11.8%[171] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款为10.5亿美元，占总贷款的39.8%[174] - 截至2022年12月31日，住宅房地产贷款为4.492亿美元，占总贷款的17.1%[177] - 截至2022年12月31日，消费及其他贷款为6.088亿美元，占总贷款的23.2%[179] - 截至2022年12月31日，公司约86%的社区银行房地产贷款（按金额计算）由普吉特海湾地区的房地产担保[184] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司商业房地产贷款分别占其资本的269.2%和305.1% [282] - 2022年和2021年年底，公司商业房地产投资组合余额分别增长30.9%和7.8% [282] 公司投资与发展 - 公司持续对信息技术系统和员工进行重大投资，以支持业务增长和未来收购[162] - 2022年，公司向旨在加速银行技术采用的投资基金出资34.9万美元，确认净亏损5.3万美元，截至2022年12月31日股权权益为45.6万美元[189] 公司多元化与社会责任 - 公司董事会新增三名女性和两名少数族裔背景的董事，以推动多元化和包容性[165] - 截至2022年12月31日，公司64%的员工为女性，24%为少数族裔，3%为残疾人[196] - 2022年，员工志愿时长为5545小时，支持了187个组织，公司通过捐赠和活动赞助支持了152个组织[200] - 自2001年成立至2022年底，员工捐赠基金已发放449笔赠款，总额超74.7万美元[228] 公司部门与运营 - 公司有两个可报告部门，社区银行专注于华盛顿州普吉特海湾地区，CCBX通过合作伙伴提供银行即服务（BaaS）[170] - 公司运营14个全方位服务银行网点，其中12个位于斯诺霍米什县，2个位于邻近县，截至2022年12月31日约76.9%社区银行贷款客户与公司有存款关系[216] - 公司业务通过社区银行和CCBX两个可报告部门开展，社区银行在三个县有14家分行，CCBX通过合作伙伴在全国提供服务[332] 财务收入与支出 - 2022年，公司在非利息收入BaaS信用增强方面确认7640万美元，与CCBX合作伙伴的协议为公司提供信用和欺诈损失保护[246] - 2022年CCBX合作伙伴贷款的BaaS贷款利息收入为1.02808亿美元，BaaS贷款费用为5329.4万美元，净BaaS贷款收入为4951.4万美元，净BaaS贷款收入除以平均BaaS贷款为6.67%，贷款收益率为13.85%[249] - 2022年贷款利息收入为102,808千美元，2021年为6,532千美元；2022年BaaS利息支出为16,108千美元，2021年为99千美元[250] - 2022年项目收入为12,934千美元，2021年为6,716千美元；2022年赔偿收入为105,945千美元，2021年为10,591千美元；2022年总BaaS收入为118,879千美元，2021年为17,307千美元[250] - 2022年BaaS贷款和欺诈费用总计82,865千美元，2021年为4,481千美元[252] - 2022年CCBX贷款收益率（GAAP）为13.85%，2021年为4.46%；2022年净BaaS贷款收入除以平均CCBX贷款为6.67%，2021年为2.43%[257] - 2022年CCBX利率利差（GAAP）为12.28%，2021年为4.43%；2022年净BaaS贷款收入利率利差为5.10%，2021年为2.40%[257] - 2022年和2021年利息和股息总收入分别为1.9217亿美元和0.83083亿美元[318] - 2022年和2021年净利息收入分别为1.71775亿美元和0.79437亿美元[318] - 2022年和2021年非利息收入分别为1.24684亿美元和0.28118亿美元[318] - 2022年和2021年非利息支出分别为1.66774亿美元和0.63263亿美元[318] - 2022年和2021年所得税前收入分别为0.50621亿美元和0.34377亿美元[318] - 2022年和2021年净利润分别为0.40625亿美元和0.27005亿美元[320] - 2022年和2021年基本每股收益分别为3.14美元和2.25美元[320] - 2022年和2021年综合收益分别为0.38287亿美元和0.26975亿美元[323] - 2022年净利润为4.0625亿美元，2021年为2.7005亿美元[328] - 2022年经营活动提供的净现金为6.7098亿美元，2021年为2.9847亿美元[328] - 2022年投资活动使用的净现金为98.7948亿美元，2021年为23.9639亿美元[328] - 2022年融资活动提供的净现金为44.9828亿美元，2021年为85.9836亿美元[328] - 2022年末现金、银行存款和受限现金为3.42139亿美元，2021年末为8.13161亿美元[328] - 2022年利息支付为2.0068亿美元，2021年为0.382亿美元[328] - 2022年所得税支付为2.3498亿美元，2021年为0.8759亿美元[328] 监管政策与法规 - 公司受联邦和州法律广泛监管，其增长和盈利表现可能受管理决策、经济状况及法规政策影响[202] - 银行控股公司在进行某些活动前需获得美联储批准，如收购银行超过5%的有表决权股份等[204] - 自新冠疫情爆发，估计的总保险存款金额快速增长，存款保险基金（DIF）储备率降至法定最低1.35%以下，截至2022年9月30日为1.26%[212] - 2022年10月18日，FDIC通过最终规则，从2023年第一季度评估期开始，将参保存款机构的初始基础存款保险评估率提高2个基点，评估率范围在2.5至32个基点之间[212] - 2022年5月5日，联邦银行机构发布拟议规则，若最终确定，参保存款机构获得“优秀”或“满意”的CRA评级可能更具挑战性和成本更高，可能影响公司收购的监管批准[242] - 2020年3月，美联储因新冠疫情将所有准备金要求比率降至零，并表示未来可能根据情况调整[243] - 公司需在确定重大安全事件发生后36小时内通知其主要联邦监管机构[285] - 公司需记录现金购买可转让票据，提交每日累计金额超过1万美元的某些现金交易报告，并报告可能表明洗钱、逃税或其他犯罪活动的可疑活动[289] - 《多德 - 弗兰克法案》对公司住宅抵押贷款的发起和服务提出额外要求，还涉及投资者保护、公司治理和高管薪酬等事项[293][295] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》对包括《多德 - 弗兰克法案》在内的各种规则和条例进行了修改，免除了某些贷款人的“偿还能力”要求[296] - 自2023年1月1日起，公司需采用当前预期信用损失模型（CECL），该模型可能会减少留存收益和监管资本[297] - 消费者金融保护局（CFPB）对资产超过100亿美元的存款机构有检查和主要执法权，公司作为较小机构受CFPB规则约束，但由主要联邦银行机构监督[298] - CFPB的规则制定和执法政策可能影响公司业务盈利能力、贷款业务、业务实践和资本要求等[299] - 公司因总合并资产100亿美元或以下且总交易资产和交易负债占总合并资产的5%或以下，被豁免遵守《沃尔克规则》[303] 利率相关 - 2022年美联储在3月中旬加息0.25%，第二季度加息1.25%，第三季度加息1.50%，第四季度加息1.50%，未来预计还会加息[260] - 静态资产负债表下，2022年市场利率+400基点时12个月净利息收入预计增长15.2%，-100基点时预计下降4.1%；动态资产负债表下，+400基点时预计增长17.6%，-100基点时预计下降4.6%[266] - 公司主要市场风险是利率波动，通过资产负债管理政策和测量系统管理利率风险敞口[258] - 公司使用利率风险模拟模型测试利率敏感性，按季度进行多场景模拟，且有内部政策规定净收入风险下降比例[263][264] 资产与存款 - 截至2022年12月31日，投资组合公允价值达9820万美元，占资产3.1%，平均有效收益率2.16%，估计期限约1.2年，98.7%为美国国债[217] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为31.44467亿美元和26.35517亿美元[277] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，存款分别为28.17521亿美元和23.63787亿美元[315] - 银行存款由联邦存款保险公司部分或全部保险，主要资金来源是客户存款[333] 财务指标使用说明 - 公司使用非GAAP财务指标补充运营绩效信息，但不替代GAAP指标分析，且可能与其他公司不可比[253][254] 财务报表编制说明 - 合并财务报表按照美国公认会计原则编制，金额以千美元为单位（每股金额除外）[334] 现金需求与满足方式 - 公司认为能够通过盈利能力、贷款和证券还款、存款收集活动、借款渠道和定期贷款销售来满足长期现金需求[245]