财务数据关键指标变化 - 2021年总资产为4908956美元，较2020年的4813266美元增长1.99%[19] - 2021年总负债为5672322美元，较2020年的6146964美元下降7.72%[19] - 2021年股东赤字为3359813美元，较2020年的1333698美元增加151.92%[20] - 2021年9月净收入为3706436美元，较2020年9月的1634669美元增长126.73%[23] - 2021年9月净亏损为407905美元，较2020年9月的270439美元增加50.83%[23] - 2021年9月可用于普通股股东的净亏损为2672199美元，较2020年9月的270439美元增加888.03%[23] - 2021年9月基本和摊薄后每股亏损为0.01美元，与2020年9月持平[23] - 2021年加权平均流通普通股数量为237526638股，较2020年的236526638股增加0.42%[23] - 2021年广告和营销费用为224393美元，较2020年的89695美元增长150.17%[23] - 2021年产品开发成本为98623美元，较2020年的84433美元增长16.81%[23] - 2021年净亏损936,031美元，2020年净亏损1,822,269美元[25][29] - 2021年经营活动净现金使用量为1,761,260美元，2020年经营活动净现金提供量为599,635美元[29] - 2021年投资活动净现金使用量为13,816美元，2020年为3,500美元[29] - 2021年融资活动净现金提供量为1,774,074美元，2020年为554,000美元[29] - 2021年现金及现金等价物净变化为 - 1,002美元，2020年为1,150,135美元[29] - 2021年初现金及现金等价物为2,284,881美元，年末为2,283,879美元；2020年初为922,177美元，年末为2,072,312美元[29] - 2021年9月30日和2020年9月30日，分别有116,683,201和44,007,500份潜在稀释性股权工具流通在外[45] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，公司分别确认与2021年1月1日递延收入相关的收入28.3452万美元和335.7068万美元[61] - 2020年第三季度和截至9月30日的九个月，公司分别确认与2020年1月1日递延收入相关的收入0.9141万美元和107.4016万美元[61] - 截至2021年9月30日，存货净额为480,354美元，较2020年12月31日的327,109美元有所增加[98] - 截至2021年9月30日，财产和设备净额为98,967美元，较2020年12月31日的147,732美元有所减少[102] - 截至2021年9月30日，应付票据在三个月和九个月内分别计提利息1,296美元和3,268美元[106] - 2021年第三季度营收为370.6万美元，较2020年同期的163.5万美元增长207.2万美元，增幅127%[200] - 2021年第三季度成本收入为295.9万美元，较2020年同期的110.9万美元增长185.1万美元，增幅167%[201] - 2021年第三季度毛利润为74.7万美元，较2020年同期的52.6万美元增长42%，毛利率从32%降至20%[202] - 2021年第三季度固定成本为33.7万美元，占总收入9%，较2020年同期的28.1万美元增加5.6万美元[203] - 2021年第三季度可变成本为262.2万美元，占总收入71%，较2020年同期的82.7万美元增加179.5万美元[204] - 2021年第三季度运营费用为119万美元，较2020年同期的80.9万美元增加38.1万美元，增幅47%[206] - 2021年第三季度运营亏损为44.3万美元，较2020年同期的28.3万美元增加16万美元，增幅57%[211] - 2021年第三季度其他收入净额为3.5万美元，较2020年同期的1.2万美元增加[212] - 2021年前三季度营收为1058.2万美元，较2020年同期的512.7万美元增长545.5万美元，增幅106%[214] - 2021年前三季度毛利润为237.4万美元，较2020年同期的125.7万美元增加89%，毛利率从24.5%降至22.4%[216] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年9月30日止三个月，设备和系统销售为352.3948万美元，工程和其他服务为11.0538万美元，运输和处理为7.195万美元，总收入为370.6436万美元；2021年9月30日止九个月，设备和系统销售为993.3313万美元，工程和其他服务为46.4269万美元，运输和处理为18.4888万美元，总收入为1058.247万美元[67] 公司业务概况 - 公司是一家工程设计公司，主要为可控环境农业（CEA）行业提供环境控制等技术和服务，目前收入主要来自为大麻行业商业室内设施供应产品和服务[31] - 公司主要向商业室内大麻种植设施供应产品、服务和技术，客户包括美国、加拿大及其他国际地区的商业种植者[166] - 公司客户面临高能源成本等挑战，90%的能源成本通常与HVACD（50%）和照明系统（40%）相关[169] - 公司核心资产包括与CEA行业客户的多年合作关系、自2016年积累的专业工程技术和经验以及正在扩展的专有环境控制产品线[170] - 公司企业战略的三个关键支柱为追求积极的有机增长、寻求战略关系及并购、寻求转板至全国性证券交易所并筹集增长资本[177] - 受控环境农业（CEA）设施和业务市场预计未来将以超过20%的复合年增长率增长[178] - 2019年公司收入同比增长60%，并首次实现正现金流[188] - 2021年前九个月，公司签订价值超10万美元的重大商业规模项目合同，总额达1113.6万美元，其中新建项目931.1万美元（占84%）、改造项目145.9万美元（占13%）、扩建项目36.6万美元（占3%）[189] - 截至2021年9月30日的三个月，公司新销售合同总价值569.3万美元，净预订量为560万美元，较2021年第二季度的91.9万美元增加468万美元（增长509%）[190] - 截至2021年9月30日，公司积压订单为988.1万美元，较2021年6月30日增加189.4万美元（增长24%）[191] - 截至2021年9月30日，公司积压订单中12%为仅支付工程服务预付款的合同，88%为部分设备预付款合同[195][196] 公司经营影响因素 - 新冠疫情导致公司业务运营中断，国际产品供应和运输出现意外且不可控的延误[32][34] - 公司自成立以来持续亏损，预计未来经营活动将产生更多亏损和现金流出，现金余额和经营现金流不足以支持未来12个月的运营[39] - 公司在2020年初采取措施削减开支以保存现金，年底订单增加和商业环境改善后部分措施被撤销[33] - 公司在应对COVID - 19疫情时采取措施调整运营，因疫情面临国际产品供应和运输延迟、供应链人员减少等问题[173][174] 公司会计政策及处理 - 公司采用ASC 606收入准则，根据履约义务的完成情况确认收入，销售商品在控制权转移时确认收入，工程服务按完工百分比确认收入[51][54][55] - 公司合同负债包括预付款和递延收入，无重大合同资产[60] - 2021年9月30日，公司进行了商誉的临时减值分析，结论是该日商誉不存在减值[47] - 2021年9月30日止九个月，确定期权授予日公允价值的估值假设为：预期股价波动率为150.2% - 152.51%，预期期限为10年，无风险利率为0.55% - 1.49%[70] - 2021年9月30日止三个月，股份支付费用总计2.9307万美元；2021年9月30日止九个月，股份支付费用总计16万美元；其中分别包含2021年度员工激励补偿计划应计费用0美元和10.8945万美元[74] - 2021年9月30日止三个月，三家客户分别占公司收入的38%、23%和11%；2021年9月30日止九个月，三家客户分别占公司收入的25%、12%和12%[75] - 截至2021年9月30日，三家客户分别占公司应收账款的40%、26%和22%[76] - 2021年5月，FASB发布ASU 2021 - 04，将于2021年12月15日后生效，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[77] - 公司于2021年1月1日提前采用ASU 2020 - 06，该准则简化了某些金融工具的会计处理，影响了公司B系列可赎回可转换优先股的发行会计处理[79] - 2020年3月，FAS发布ASU 2020 - 04，有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司预计该准则不会对合并经营成果、现金流和财务状况产生重大影响[79] - 公司于2019年1月1日采用ASC 842新租赁准则，并选择应用“一揽子实用权宜之计”和短期租赁豁免[83][84] - 公司将制造和办公场地租赁确认为使用权资产714,416美元和租赁负债822,374美元[85] - 自2018年9月1日起，租赁每月租金每年递增3%[88] - 截至2021年9月30日，经营租赁成本为162,667美元，经营租赁现金流出为210,154美元，使用权资产为194,353美元，流动租赁负债为238,140美元，剩余租赁期限0.9年，折现率5.00%[92] - 截至2021年9月30日，未来年度最低租赁付款总额为242,601美元，现值为238,140美元[95] - 2021年4月30日起，公司将约6,900平方英尺场地转租，初始月租金5,989美元，7月1日起涨至11,978美元[95] 公司股权及融资情况 - 2021年2月10日，公司与银行签订514,200美元应付票据，利率1%，2026年2月5日到期[104][105] - 公司在2021年3月30日达成诉讼和解，需支付40,000美元并发行1,000,000股普通股，总费用107,000美元已确认[108] - 2021年9月28日，公司向机构投资者出售3300股B系列可转换优先股，每股面值1000美元，当前可转换为57894738股普通股，还出售了一份可购买多达28947368股普通股的认股权证，总购买价300万美元，公司将获得约262.5万美元净收益[113] - B系列优先股年股息率为8%，初始普通股转换价格为0.057美元，转换率在多种情况下可调整，发行三年后强制转换，所有转换受4.99%的限制条款约束[114] - 因考虑到B系列优先股很可能在公司控制之外可赎回，需将其作为临时权益披露，并在资产负债表日按赎回价值（每股面值1000美元的120%，即396万美元）重述，公司于2021年9月30日将B系列优先股的账面价值调整为396万美元，并记录了2262847美元的非现金赎回价值调整[121] - 公司聘请ThinkEquity LLC作为配售代理，支付了9%（即27万美元）的现金费用及相关开支，并向其及指定方发行了一份可购买多达5210526股普通股的认股权证，初始行权价格为每股0.0693美元，有效期三年[119] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司有1.5亿股优先股获授权，面值为每股0.00001美元；A系列优先股发行并流通42030331股；B系列优先股发行并流通3300股[123][124][126] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司获授权发行3.5亿股普通股，面值为每股0.00001美元；2020年12月31日，236526638股普通股发行并流通；2021年前九个月，公司发行100万股普通股用于法律和解；截至2021年9月30日，237526638股普通股发行并流通[127][128][130][131] - 公司2017年股权奖励计划分配5000万股普通股用于发行股权奖励，截至2021年9月30日，已发行24553818股，与24399800份期权相关的奖励仍未行使，1046382股可用于未来股权奖励[132][135] - 2021年3月22日，董事会批准2021年股权奖励计划，7月22日获股东批准，该计划允许董事会授予多达1亿股普通股的奖励，截至2021年9